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全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告（通用10篇）
在人們素養(yǎng)不斷提高的今天，我們使用報(bào)告的情況越來越多，報(bào)告具有成文事后性的特點(diǎn)。我們應(yīng)當(dāng)如何寫報(bào)告呢？以下是小編為大家整理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 1
一、風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況
為配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計(jì)算機(jī)在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應(yīng)用水平，加強(qiáng)對計(jì)算機(jī)軟硬件）網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理，特制定了計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃
根據(jù)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強(qiáng)對信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。
�。ㄒ唬┬畔踩L(fēng)險(xiǎn)管理：
計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)和信息包括公司計(jì)算機(jī)和移動存儲設(shè)備里內(nèi)存儲的各種合同和檔案資料等。
一）各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部，任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息；
二）涉及機(jī)密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營管理）銷售合同等信息的移動存儲設(shè)備帶離公司，
三）公司計(jì)算機(jī)里的保密資料文件夾不提供共享。
四）對個(gè)人使用的公司計(jì)算機(jī)中的`重要數(shù)據(jù)文件，員工定期備份到移動存儲設(shè)備；電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫及其他數(shù)據(jù)庫每月底備份一次，每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤，并做好記錄。
五）加強(qiáng)對系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理，及時(shí)升級更新各系統(tǒng)。
�。ǘ┬畔⑾到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理：
從信息處理的過程來看，一個(gè)信息系統(tǒng)模型大致包括幾個(gè)要素：信息數(shù)據(jù)）輸入）數(shù)據(jù)處理/信息處理）輸出）過程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng)，是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟）硬件兩個(gè)方面。
一）計(jì)算機(jī)在使用中發(fā)生故障或困難，使用者作簡易處理仍不能解決的，由電腦管理員負(fù)責(zé)維護(hù)）維修；
二）計(jì)算機(jī)維修維護(hù)過程中，首先確保對公司資料和個(gè)人資料進(jìn)行拷貝并且妥善保管，防止丟失或者失效。
三）計(jì)算機(jī)操作人員必須經(jīng)過培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗(yàn)，未經(jīng)培訓(xùn)或無操作經(jīng)驗(yàn)者一律不準(zhǔn)使用公司計(jì)算機(jī)。
四）計(jì)算機(jī)的使用要嚴(yán)格按照有關(guān)操作要求進(jìn)行，要做到人走停機(jī)斷電。
五）嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)旁存放易燃品）易爆品）腐蝕品和強(qiáng)磁性物品，嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)鍵盤附近放置水杯）食物。
六）定期對使用中的軟件進(jìn)行軟件更新檢查，及時(shí)升級，保持其可用性；
七）定期對系統(tǒng)垃圾）磁盤碎片等進(jìn)行清理）整理和維護(hù)工作。
八）嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來歷不明的光盤）閃存和其他移動存儲設(shè)備，以防感染病毒；
九）嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件，防止盜版軟件留下軟件后門造成的信息泄露。
十）嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置（如ip地址）瀏覽器的相關(guān)配置）oa的參數(shù)設(shè)置）殺毒軟件的設(shè)置）操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等）。
十一）如工作需要，需對計(jì)算機(jī)的軟件設(shè)置進(jìn)行改動的，應(yīng)按程序申請同意后，由計(jì)算機(jī)管理員實(shí)施加強(qiáng)以上管理不斷完善和改進(jìn)。
三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強(qiáng)對公司各系統(tǒng)的規(guī)劃）開發(fā)）管理，設(shè)備管理）網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 2
一、20xx年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧
�。ㄒ唬┢髽I(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。
主要從全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、年度計(jì)劃完成情況、董事會或經(jīng)理辦公會議對年度工作的評價(jià)以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的成效等方面進(jìn)行簡要說明。（不超過1500字）
（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。
逐一簡要說明20xx年度重大風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。如有重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，請簡要說明產(chǎn)生原因、發(fā)生后的影響、解決方案及今后的應(yīng)對措施。
二、20xx年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況
�。ㄒ唬�20xx年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。
1．董事會或經(jīng)理辦公會議對本企業(yè)20xx年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出的要求。
2．企業(yè)20xx年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。
�。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)評估情況。
1.請簡要說明企業(yè)為開展20xx年度風(fēng)險(xiǎn)評估，尤其是結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，進(jìn)一步在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等方面收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息，建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫的有關(guān)情況。
2．企業(yè)開展20xx年度風(fēng)險(xiǎn)評估的范圍、方式及參與人員等情況。
3．以附件形式說明企業(yè)在分析風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性、發(fā)生后對經(jīng)營目標(biāo)的影響程度時(shí)，所采用的評估標(biāo)準(zhǔn)。
4．按照企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類，列示企業(yè)20xx年度風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果（企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類示例見附件），以及經(jīng)評估確定的重大風(fēng)險(xiǎn)。
5．企業(yè)對重大風(fēng)險(xiǎn)及其關(guān)鍵成因進(jìn)行量化分析的情況（包括建立分析、預(yù)測模型等）。
6．按照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的'影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè)20xx年度的重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。
�。ㄈ┲卮箫L(fēng)險(xiǎn)管理情況。
1．重大風(fēng)險(xiǎn)描述。
根據(jù)企業(yè)20xx年度風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，從風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)生原因、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后給企業(yè)帶來的影響等方面，逐一對重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡要描述。
2．重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案。
（1）風(fēng)險(xiǎn)管理策略。包括企業(yè)對每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等。
�。�2）風(fēng)險(xiǎn)解決方案。包括風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后擬采取的應(yīng)對措施，包括重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃等。
3．企業(yè)20xx年度重大風(fēng)險(xiǎn)同20xx年度相比的變動情況及原因。
�。ㄋ模┙∪珒�(nèi)部控制系統(tǒng)情況。
本企業(yè)健全內(nèi)部控制系統(tǒng)的有關(guān)情況，主要圍繞企業(yè)流程、制度的梳理和優(yōu)化，針對重大風(fēng)險(xiǎn)所制定的全流程控制措施等方面進(jìn)行簡要說明。
�。ㄎ澹╋L(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)情況。
簡要說明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的覆蓋范圍、主要功能、監(jiān)控的重大風(fēng)險(xiǎn)以及下一步工作計(jì)劃等情況。
（六）簡要說明企業(yè)對執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制。
三、有關(guān)意見和建議
�。ㄒ唬┬枰獓Y委協(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)問題。
�。ǘ⿲Y委推動中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的意見和建議。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 3
xx年，在總行領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞全行工作中心，全面履行風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)部門的管理職責(zé)，扎實(shí)工作，以強(qiáng)化信貸管理為突破口，全力抓好全行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、不良貸款監(jiān)測、清收、考核工作及超權(quán)限貸款風(fēng)險(xiǎn)審查審批工作，有效地履行了風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)管理職責(zé)，較好地發(fā)揮了部門的職能作用�，F(xiàn)將就風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)管理方面的工作做如下匯報(bào)：
一、部門工作職責(zé)履行情況
1、做好風(fēng)管部職責(zé)內(nèi)的報(bào)表、報(bào)告制作和報(bào)送工作
一是及時(shí)做好xx工程報(bào)表的制作和報(bào)送工作；
二是做好風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)報(bào)表；
三是做好不良資產(chǎn)監(jiān)測報(bào)表；
四是做好市辦要求的業(yè)務(wù)經(jīng)營分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告及相關(guān)報(bào)表；
五是及時(shí)向人行報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)報(bào)告及相關(guān)報(bào)表；
六是及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及相關(guān)報(bào)表。
2、全力抓好全行貸款的五級分類和十級分類管理工作
一是每季末月下旬均向每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)下發(fā)季度清分通知，要求各網(wǎng)點(diǎn)按照我行貸款分類規(guī)定及時(shí)做好季度清分工作，并對下季度每月貸款分類或分類調(diào)整的注意事項(xiàng)做出提醒。
二是每月末，我部均能及時(shí)監(jiān)測全行貸款臺帳，督促各網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定做好當(dāng)月新增貸款的分類確認(rèn)工作及部分存量貸款的分類調(diào)整工作。
三是每月初及時(shí)收集各網(wǎng)點(diǎn)超權(quán)限貸款的五級、十級分類認(rèn)定表，并認(rèn)真審核，對其中分類錯(cuò)誤、分類理由不規(guī)范的認(rèn)定表一律予以清退并要求重做。以此保證每月新增貸款的準(zhǔn)確分類。四是堅(jiān)持每半年下各網(wǎng)點(diǎn)檢查五級分類、十級分類情況。對其中分類不準(zhǔn)確、分類未及時(shí)調(diào)整的貸款及時(shí)做出指導(dǎo)和修改。通過以上工作，保障了我行貸款五級分類、十級分類的準(zhǔn)確性和分類調(diào)整的及時(shí)性，為我行不良貸款的管理打好了基礎(chǔ)。
3、積極做好訴訟案件的起訴、執(zhí)行工作
根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)的訴訟材料，我部及時(shí)做好起訴材料準(zhǔn)備、證據(jù)收集、申請?jiān)V訟、出庭參訴、執(zhí)行申請、參與強(qiáng)制執(zhí)行等工作，極大減輕了基層各網(wǎng)點(diǎn)的工作壓力。
4、抓好每月逾期貸記卡的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和清收工作
根據(jù)每月測貸記卡的逾期情況，根據(jù)歷史監(jiān)測數(shù)據(jù)和向基層信貸員了解的情況，針對部分信用觀念差、多次逾期或資產(chǎn)情況出現(xiàn)明顯惡化的貸記卡持卡人提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并采取凍結(jié)卡片或取消用卡資格、向公安機(jī)關(guān)報(bào)警等措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。
5、做好貸記卡復(fù)核工作
根據(jù)銀行卡部的貸記卡辦理流程，我部負(fù)責(zé)貸記卡的復(fù)核工作。準(zhǔn)時(shí)按內(nèi)部規(guī)定完成貸記卡的復(fù)核工作，為貸記卡的快捷辦理和風(fēng)險(xiǎn)控制履行了應(yīng)盡職責(zé)。
6、積極協(xié)助基層清收不良貸款
7、做好貸款的審查工作
根據(jù)總行工作安排，做好每日基層上報(bào)審批貸款的資料審查和風(fēng)險(xiǎn)審核工作，嚴(yán)格控制信增風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)輔導(dǎo)和糾正各基層網(wǎng)點(diǎn)貸款檔案資料的合規(guī)、合法、風(fēng)險(xiǎn)可控情況以及風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性情況。
二、工作中存在的問題
我部能較好的履行部門職能工作，積極發(fā)揮本部門的職能強(qiáng)化作用，為總行全面完成上級下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)作出了應(yīng)有貢獻(xiàn)，但還存在不足之處，主要表現(xiàn)為：一是不良貸款清收成績不理想，貸款起訴后執(zhí)行難問題依然突出；二是組織開展信貸人員崗位培訓(xùn)及深入基層進(jìn)行指導(dǎo)的工作仍有待加強(qiáng)；三是還未能實(shí)施更為有效的貸款管理，個(gè)別新發(fā)放貸款仍潛在風(fēng)險(xiǎn)。四是部門職能的強(qiáng)化及作用仍有待于增強(qiáng)。
三、工作思路
為進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效降低我行所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，針對20xx年度風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理工作中存在的問題，我部擬在20xx年的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)工作做出如下安排：
1、繼續(xù)加強(qiáng)管理，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。實(shí)時(shí)動態(tài)監(jiān)測貸款情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取措施，以盡量減少新的不良貸款的產(chǎn)生。
2、改變執(zhí)行思路，加大依法清收力度。進(jìn)一步加強(qiáng)對借款人綜合信息的跟蹤監(jiān)測，及時(shí)向法院執(zhí)行局提供借款人實(shí)時(shí)信息，力爭使執(zhí)行工作進(jìn)入常態(tài)化和及時(shí)性。
3、加大對基層的服務(wù)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理和培訓(xùn)。加大對基層網(wǎng)點(diǎn)的日常服務(wù)、培訓(xùn)、現(xiàn)場輔導(dǎo)和檢查等方式，切實(shí)提升客戶經(jīng)理的管貸能力和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。
4、做好參謀服務(wù)。充分發(fā)揮部門職責(zé)的工作性質(zhì)，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)在風(fēng)險(xiǎn)管控等方面的決策提出合理化建議和決策后的執(zhí)行落實(shí)方面做好各項(xiàng)。
俗話說：沒有規(guī)矩不成方圓。這句話對我們剛剛成立的郵儲銀行來說，顯得尤為重要。一個(gè)企業(yè)，如果沒有規(guī)章制度來約束和指導(dǎo)企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展，單單依靠家族式管理和領(lǐng)導(dǎo)獨(dú)裁式管理，那么這樣的企業(yè)是走不遠(yuǎn)的，遲早會淹沒在市場經(jīng)濟(jì)的大潮里。銀行不經(jīng)營商品，卻是經(jīng)營著可以購買任何商品的貨幣，銀行是國家的經(jīng)濟(jì)命脈，因此它的合規(guī)經(jīng)營與發(fā)展關(guān)系重大，從小的方面來說：它可以規(guī)范銀行的操作流程，引導(dǎo)銀行正確的發(fā)展方向，增加銀行收益：從大的方面講：它可以支持其它企業(yè)發(fā)展，穩(wěn)定國家經(jīng)濟(jì)，使人民安居樂業(yè)。合規(guī)有很多解釋，但在銀行來講，我認(rèn)為應(yīng)是這樣的：合法，合理，合情的規(guī)章制度，操作規(guī)程。有人說，銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，但我認(rèn)為，銀行更應(yīng)經(jīng)營的是技術(shù)。任何行業(yè)都有風(fēng)險(xiǎn)，只不過有人認(rèn)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)尤為大些。但在中國，你看其它企業(yè)，不管從事何行業(yè)的，每年都有很多倒閉的，而鮮有聽說任何國有股份制銀行，私有銀行倒閉的，這說明了一個(gè)什么情況呢，說明其它企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不比銀行小，只不過銀行的風(fēng)險(xiǎn)顯得非常之重，一旦如果是一家國有大型銀行倒閉的話，那將對國民信心是一個(gè)非常大的打擊，也是對國家經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重大損害。所以說現(xiàn)在的銀行經(jīng)營有點(diǎn)只許成功，不許失敗的原則。既然銀行的經(jīng)營好壞如此至關(guān)重要，那么這些銀行的經(jīng)營者們更是肩負(fù)重?fù)?dān)，如履薄冰，不敢絲毫大意。但是一個(gè)銀行的經(jīng)營不能依靠少數(shù)的聰明才智，而要依靠全體銀行從業(yè)人員的不懈努力，而這個(gè)努力不能毫無方向的努力，也不能看領(lǐng)導(dǎo)眼色的努力，而是要依靠合規(guī)來引導(dǎo)大家努力的方向，勁往一處使，心往一處想，那么銀行這條大船才能行的更遠(yuǎn)。
目前我郵儲銀行在合規(guī)方面存在的一些問題和薄弱環(huán)節(jié)：
1，銀行的治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位
20xx年，我國中央銀行頒發(fā)了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等文件，敦促商業(yè)銀行建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。目前，國內(nèi)股份制商業(yè)銀行大多根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等機(jī)構(gòu)并制定了相應(yīng)的議事規(guī)則，但其內(nèi)涵和經(jīng)營機(jī)制距離有效的法人治理結(jié)構(gòu)要求還有較大距離，而我郵儲銀行剛成立不久，還未上市，其實(shí)力與治理經(jīng)驗(yàn)比起其它上市國有銀行又有很大差距。首先是總行與分支行間垂直的監(jiān)管和報(bào)告機(jī)制有待進(jìn)一步完善。目前我郵儲銀行采用的是行長負(fù)責(zé)制，各級行的職能部門只對本級行長負(fù)責(zé)，內(nèi)部機(jī)構(gòu)流程再造后，垂直的監(jiān)管和報(bào)告機(jī)制有待進(jìn)一步完善。其次是內(nèi)部機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)尚不到位。郵儲銀行的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)長期以來所形成的'行政管理色彩仍影響著日常管理，部門間暢通的溝通渠道還沒有建立；合規(guī)部門的具體職能定位還不清晰，合規(guī)部門與審計(jì)部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，這種內(nèi)部體制在我郵儲銀行中還大量存在，進(jìn)而無法有效地推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的完善。
2、流程銀行尚未建立，制度的建立沒有體現(xiàn)流程控制，可執(zhí)行性差
�。�1）流程銀行未建立體現(xiàn)在部門銀行、部門制度現(xiàn)象突出。國有控股商業(yè)銀行自建立以來，均已建立了一整套比較全面的規(guī)章制度，但是各項(xiàng)制度的建立大多是以銀行內(nèi)部各職能部門為依托分權(quán)設(shè)置的，導(dǎo)致了內(nèi)控制度的部門性特征十分突出，且國有控股商業(yè)銀行的部門職責(zé)更新完善的手段和方法都較滯后，職責(zé)的重疊和脫節(jié)并存，部門間溝通協(xié)調(diào)不到位。隨著新興業(yè)務(wù)的不斷推出，在需要多個(gè)部門共同管理的情況下，制度邊緣化問題顯得尤為突出。一些操作環(huán)節(jié)因涉及多個(gè)部門，出現(xiàn)諸多管理不到位問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患。
�。�2）制度缺乏流程控制。郵儲銀行還是沿襲了過去行政機(jī)關(guān)的制度范式，制度的制定、傳達(dá)沒有結(jié)合銀行運(yùn)作實(shí)踐予以細(xì)化，更缺乏及時(shí)地修訂和系統(tǒng)化梳理，由此形成的制度沒有做到具體化和體系化，制度可執(zhí)行性較差。一方面，導(dǎo)致有效傳承銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)制缺失，銀行長期運(yùn)作中積累的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，以及付出昂貴學(xué)費(fèi)得來的風(fēng)險(xiǎn)教訓(xùn)沒能傳承和轉(zhuǎn)化為具有執(zhí)行力的政策和程序。另一方面，在具體風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的積累和延續(xù)上沒有具體的制度和程序，因而銀行各層面具體的風(fēng)險(xiǎn)管理做法缺乏規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，且無法作為員工考核評價(jià)和責(zé)任追究的依據(jù)，導(dǎo)致激勵和約束機(jī)制無法有效落實(shí)。這是導(dǎo)致銀行簡單、低層次風(fēng)險(xiǎn)案件不斷被復(fù)制，不斷重復(fù)發(fā)生的關(guān)鍵所在。
3、合規(guī)文化缺失，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未確立
銀行員工誠信與正直的道德行為觀念不強(qiáng)，銀行內(nèi)部缺乏有效的自律和他律機(jī)制；銀行上下級機(jī)構(gòu)之間以及管理層與員工之間存在相互博弈的文化，制約了銀行政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力；銀行不同部門間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠，缺乏配合默契的合作文化；合規(guī)的激勵約束機(jī)制扭曲，對做的好沒有獎勵，對做的不好的沒有懲罰，問責(zé)制難以有效落實(shí)；受以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律等不良文化的影響較深。
4，在郵儲銀行剛開辦的新業(yè)務(wù)中，合規(guī)顯得更尤為重要與急迫。
以前郵儲銀行只存不貸，現(xiàn)今成立郵儲銀行后，開通貸款，很多東西都是摸著石頭過河，深一腳淺一腳，很難把握尺度與分寸。而貸款業(yè)務(wù)卻是各大銀行利潤最大的一塊業(yè)務(wù)，如果貸款的規(guī)模與質(zhì)量上不去，那么這個(gè)銀行的效益是很難保證的。
合規(guī)應(yīng)該注意的幾個(gè)方面
1，合規(guī)不能規(guī)的太緊，也不能規(guī)的太松。太死容易束縛手腳，停滯不前。太松容易產(chǎn)生漏洞，讓人鉆空子。太死容易打消人的積極性，太松又容易使人膽大妄為。要處理好太緊與太松的問題。
2，從實(shí)踐中總結(jié)理論，理論服務(wù)實(shí)踐，不斷修正與完善。如信貸業(yè)務(wù)，面臨著理論經(jīng)驗(yàn)不足或不適合現(xiàn)今的發(fā)展情勢，還有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)毫無的情況。那么只有靠一步一步的摸索總結(jié)，從實(shí)踐中得出最適合當(dāng)前發(fā)展的合規(guī)經(jīng)驗(yàn)，來指導(dǎo)下一步的工作，而后根據(jù)不斷出現(xiàn)的問題來修正。
3，把握好質(zhì)與量的關(guān)系。質(zhì)是指合規(guī)制定要指握大方向，絕不能產(chǎn)生質(zhì)變，也可以說制定合規(guī)要搞清事情的本質(zhì)，為何要制定合規(guī)制度，如何制定合規(guī)制度，哪項(xiàng)制度針對哪個(gè)方面，防范哪個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，量是指小方面，小方面可以靈活些，但不能太靈活，靈活到產(chǎn)生質(zhì)變，那么就會失去合規(guī)的效力。質(zhì)與量的關(guān)系很重要，既是一個(gè)古老的哲學(xué)辨證關(guān)系，也是任何一個(gè)企業(yè)經(jīng)營不能不認(rèn)真思考與對待的問題。
4，合規(guī)是為收益服務(wù)。一個(gè)銀行經(jīng)營，以利益為重。天下熙熙皆為利來，天下攘攘皆為利往。銀行的風(fēng)險(xiǎn)有事前防范，事中控制，事后處理。而合規(guī)就是讓風(fēng)險(xiǎn)大部分在事前防范和及時(shí)處理，以免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。
三、郵儲銀行合規(guī)機(jī)制建設(shè)的總體思路
1、通過完善公司治理強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
�。�1）強(qiáng)調(diào)合規(guī)從高銀行高層做起，設(shè)定鼓勵合規(guī)的基調(diào)。銀行的董事會和高級管理層應(yīng)制定和核準(zhǔn)符合自身特點(diǎn)且行之有效的合規(guī)政策，至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：銀行倡導(dǎo)的合規(guī)文化；董事會和高級管理層的合規(guī)責(zé)任；銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架；合規(guī)部門的地位和職責(zé)；全行上下用以識別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序等。合規(guī)政策應(yīng)明確指出業(yè)務(wù)部門對于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)直接責(zé)任，董事會、高級管理層對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任。
�。�2）要建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，確保合規(guī)部門切實(shí)履行自身的合規(guī)職責(zé)。要按照獨(dú)立性、權(quán)威性、全面性原則組建合規(guī)部門，并配備相應(yīng)的人力資源：在總行、分行設(shè)立獨(dú)立或相對獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在支行及以下機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)崗位；明確合規(guī)管理部門與稽核部門的職責(zé)邊界：合規(guī)
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 4
一、20xx年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧
（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況
按照公司的要求，結(jié)合工程處的實(shí)際情況，在全工程處范圍內(nèi)積極開展了全面風(fēng)險(xiǎn)管理相應(yīng)工作，全面梳理查找自身存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對其加以識別，組織相關(guān)人員整理出工程處所存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對其進(jìn)行識別、評估，經(jīng)過對風(fēng)險(xiǎn)成因分析，找出策略和解決方案，并將各類風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到相應(yīng)人員，把工程處所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)納入到管理體系中。從全年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃執(zhí)行情況來看都較好的完成了目標(biāo)任務(wù)，沒有出現(xiàn)一般以上的風(fēng)險(xiǎn)因素，基本完成了工程處經(jīng)濟(jì)效益和預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
�。ǘ┲卮箫L(fēng)險(xiǎn)管理情況
20xx年工程處全年整體運(yùn)行良好，工程處在不影響正常生產(chǎn)的前提下，對“焊接工程處管理制度匯編”中涉及到的“崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，安全事故應(yīng)急預(yù)案，安全操作規(guī)程，工作制度，員工績效考核實(shí)施細(xì)則”等進(jìn)行修訂，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行，有針對性的解決，把問題消滅在萌芽狀態(tài)，對防止風(fēng)險(xiǎn)、提高效率、減少損失促進(jìn)工程處又好又快發(fā)展起到了積極作用，全年沒有發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事故。
�。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行情況
工程處根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營中存在的風(fēng)險(xiǎn)種類根據(jù)類別、輕重來重新劃分等級，有針對性的加以重點(diǎn)控制和管理，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低并化解，為加強(qiáng)對內(nèi)控工作的領(lǐng)導(dǎo)，工程處新成立以處長為組長的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對工程處內(nèi)部所有項(xiàng)目工程的內(nèi)控制度建設(shè)檢查，分析工程處內(nèi)控制度漏點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，查找問題，建立了相應(yīng)的內(nèi)控制度，有效保證了工程處健康、穩(wěn)定發(fā)展。
�。ㄋ模╋L(fēng)險(xiǎn)管理信息化有關(guān)情況
通過加入公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺，了解公司對風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求，單位內(nèi)部通過電子郵件，QQ等及時(shí)傳達(dá)公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理信息，全面落實(shí)工程處內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)要求。
二、20xx年風(fēng)險(xiǎn)評估情況
�。ㄒ唬�20xx年面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素的變化，并對經(jīng)營目標(biāo)的影響進(jìn)行總體研判和分析。
20xx年隨著交城、侯馬、國外工程的陸續(xù)開工，喀什、烏海、濱州工程的全面展開，在一段時(shí)期內(nèi)將會面臨非常艱巨的施工壓力，施工現(xiàn)場安全、質(zhì)量、材料及各類人員（焊工、技術(shù)人員）能否的保障將會給施工生產(chǎn)帶來較大影響。因此工程處必須認(rèn)真分析內(nèi)外部環(huán)境因素變化，采取多種措施，比如在內(nèi)挖潛力抓管理，外聯(lián)協(xié)作促合作方面，加強(qiáng)工程分包管理，引入外部隊(duì)伍，才能確保在20xx年度經(jīng)營目標(biāo)順利完成。
�。ǘ�20xx年度開展風(fēng)險(xiǎn)評估的.范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。工程處開展20xx年度風(fēng)險(xiǎn)評估工作，是在工程處處長直接領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行的。各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人作為風(fēng)險(xiǎn)管理參與者先對項(xiàng)目工地風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別與評估，并向工程處風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人上報(bào)項(xiàng)目工地風(fēng)險(xiǎn)，由工程處風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人匯總各項(xiàng)目工地風(fēng)險(xiǎn)并對其進(jìn)行識別、評估。
參與人員主要涉及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目安全員，項(xiàng)目技術(shù)、質(zhì)量員，工程處計(jì)劃員，人資員。
�。ㄈ�20xx年度風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果按照工程處的實(shí)際情況，通過對工程處20xx年度全部風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、發(fā)生后對工程處目標(biāo)的影響程度等評估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分析后，認(rèn)為相對重大、重要的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果主要是公共安全風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營管理風(fēng)險(xiǎn)、人才保障風(fēng)險(xiǎn)三類。
20xx年度工程處主要風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果見下表：
序風(fēng)險(xiǎn)名稱號風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)成因風(fēng)險(xiǎn)類別一般風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門安全員違反操作規(guī)程，監(jiān)管不到位，公共安全1造成設(shè)備、人身火災(zāi)等安全事監(jiān)管不到位風(fēng)險(xiǎn)故違反作業(yè)指導(dǎo)書要求，出現(xiàn)焊運(yùn)營管理2口一次合格率降低、異種鋼錯(cuò)責(zé)任心不強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)用焊材等質(zhì)量事故對施工現(xiàn)場材料預(yù)算、使用情運(yùn)營管理3況掌握不及時(shí)，造成材料管理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)4人才保障人員流失風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不到位一般風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)員質(zhì)量員一般風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃員工資發(fā)放不及時(shí)一般風(fēng)險(xiǎn)勞資員（四）重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因量化分析
1、我工程處屬施工型二級單位，施工作業(yè)過程中無論焊工施焊，還是熱處理作業(yè)都會產(chǎn)生明火，對作業(yè)面防火安全帶來一定難度。如果不嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，極易造成設(shè)備損壞，也會造成員工人身傷害，因此加強(qiáng)對生產(chǎn)現(xiàn)場管理，加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)和監(jiān)管，遵守規(guī)章制度是防止各類事故發(fā)生的主要措施。
2、我工程處主要承擔(dān)鍋爐、壓力容器、壓力管道的焊接工作，焊接質(zhì)量的優(yōu)劣將影響到設(shè)備的安全運(yùn)行，焊工施焊工程中如果不嚴(yán)格執(zhí)行焊接作業(yè)指導(dǎo)書要求，將會造成焊口一次合格率降低或出現(xiàn)錯(cuò)用焊材的情形，因此，必須嚴(yán)格執(zhí)行焊前練習(xí)代樣考核，技術(shù)交底全員簽字，焊中監(jiān)督檢查，焊后質(zhì)檢不達(dá)標(biāo)待崗及重新考核上崗制度，必要時(shí)還要加大對技術(shù)人員的考核力度，與個(gè)人業(yè)績獎罰掛鉤，加強(qiáng)對焊工的責(zé)任心教育，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施應(yīng)對。
3、由于施工現(xiàn)場遠(yuǎn)離公司機(jī)關(guān)，工程處對本部門各施工現(xiàn)場材料預(yù)算，使用情況不能及時(shí)掌握，而施工現(xiàn)場材料采購均由項(xiàng)目部代為購置，預(yù)算也由項(xiàng)目部主管領(lǐng)導(dǎo)代為審批，預(yù)算的審批傳遞環(huán)節(jié)如果由工程處加以審核之后，再由項(xiàng)目部主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并嚴(yán)格按照此操作流程執(zhí)行，加強(qiáng)對工程處項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的監(jiān)督力度，建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度，對內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的人員及其相應(yīng)責(zé)任，就能最大限度的減少此類問題的發(fā)生。
4、鑒于施工企業(yè)的特殊性及我公司現(xiàn)狀，很多時(shí)候工資不能及時(shí)發(fā)放，很多員工難以承受，特別是現(xiàn)在的年輕人更不愿意接受這一現(xiàn)實(shí)，一年來工程技術(shù)人員已有多人離崗，各類焊工也有部分人員不能正常上班，由此可見，這種情形容易造成人員流失，需要工程處采取多種措施加以解決。
三、有關(guān)意見和建議
�。ㄒ唬┬枰緟f(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)問題
無
（二）對公司推動全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作意見和建議
無
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 5
銀行自身的健康發(fā)展是社會進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)繁榮的基本保障。加強(qiáng)銀行業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理離不開對操作風(fēng)險(xiǎn)管理這一古老而現(xiàn)代的話題。過去人們認(rèn)為銀行最大的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，國內(nèi)將不良資產(chǎn)和呆賬統(tǒng)統(tǒng)歸為信用風(fēng)險(xiǎn)，但對照《巴塞爾新資本協(xié)議》中關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，發(fā)現(xiàn)很多原來認(rèn)為是信用風(fēng)險(xiǎn)的，其實(shí)是操作風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會20XX年對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全球性的調(diào)查，操作風(fēng)險(xiǎn)損失高達(dá)77．95億歐元。我國對銀行操作風(fēng)臉的認(rèn)知是從國家審計(jì)署的“審計(jì)風(fēng)暴”和銀監(jiān)會公布的金融機(jī)構(gòu)處理涉案人員的人數(shù)、發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件和違規(guī)經(jīng)營案件數(shù)及20XX年《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(業(yè)內(nèi)稱為“操作風(fēng)險(xiǎn)十三條”開始的。
因此，研究我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理具有現(xiàn)實(shí)意義。本報(bào)告嘗試從保險(xiǎn)的角度，研究保險(xiǎn)對管理銀業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值，提出對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)化的管理，將保險(xiǎn)制度內(nèi)化為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的有機(jī)組成部分，用保險(xiǎn)的理念、制度和方法來管理風(fēng)險(xiǎn)。
一、我國銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
�。ㄒ唬┿y行業(yè)改革開放加速發(fā)展
從1984年建立雙層銀行體系到20XX年銀監(jiān)會誕生，從20XX年加入世界貿(mào)易組織到20XX年《巴塞爾新資本協(xié)議》出臺，我國銀行業(yè)通過“存量改革”和“增量改革”兩條路徑，打破了“大一統(tǒng)”的銀行組織體系，實(shí)現(xiàn)了由壟斷走向競爭，由單一走向多元，由封閉走向開放，由功能狹窄走向健全完善，由專業(yè)化向商業(yè)化、市場化和國際化的五大轉(zhuǎn)變，建立了以央行為中心、以國有商業(yè)銀行為主體、以股份制商業(yè)銀行為生長點(diǎn)、以合作銀行為補(bǔ)充、中資和外資商業(yè)銀行并存發(fā)展的統(tǒng)一開放、有序競爭的新銀行體系。截至20XX年4月末，我國共有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2．8萬余家，包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)總行、合作銀行和外資銀行等銀行機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)接近40萬億元，占全部金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的95％以上。20XX年10月30日央行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報(bào)告》公布，到20XX年末，中國銀行業(yè)有外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)254家，資產(chǎn)總額876．57億美元，占中國全部銀行業(yè)資產(chǎn)總額的1．89％。154家外資銀行機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)在25個(gè)城市經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，25家外資金融機(jī)構(gòu)參股了20家中資銀行類金融機(jī)構(gòu)�！吨袊鹑诜�(wěn)定報(bào)告》首次明確積極穩(wěn)妥地推進(jìn)金融業(yè)對外開放，適度放寬外資進(jìn)入金融服務(wù)業(yè)的股權(quán)比例、業(yè)務(wù)范圍和投資來源地限制。英國《銀行家》雜志發(fā)布的20XX年度全球1000家大銀行排名報(bào)告顯示，進(jìn)入全球1000家大銀行排序的中資銀行數(shù)量由20XX年度入圍的19家上升到25家，并有14家名次調(diào)升。按一級資本排序，進(jìn)入全球1 000家大銀行前20名的中資銀行有3家，分別是中國建設(shè)銀行(356億美元)，排名第11位；中國工商銀行(317億美元)，排名第16位；中國銀行（304億美元)，排名第17位。具體如表1所示。
由于中國主要銀行的上市行動，直接提升了中資銀行在亞洲(日本除外)前25家大銀行和在世界上的影響力。但從不良貸款率和盈利能力上看，我國銀行業(yè)尚有較大差距，到20XX年6月末，我國商業(yè)銀行不良貸款率為7．5％，平均資本收益率9．41％，資產(chǎn)收益率達(dá)到0．43％，而前1000家銀行的利潤率首次超過20%達(dá)到了 22．7％。
通過上市，進(jìn)行股份制改造，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，建立獨(dú)立董事制度，并按照現(xiàn)代企業(yè)制度初步建立了規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，由股東和董事會聘用管理層，開始按照現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行流程再造，使銀行開始真正面對市場。銀行業(yè)開始進(jìn)軍金融周邊產(chǎn)業(yè)，金融控股公司開始浮出水面。隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，一個(gè)不斷發(fā)展、逐漸成熟的現(xiàn)代銀行業(yè)正向我們走來。
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代來臨
國有商業(yè)銀行進(jìn)行改革的目標(biāo)是最大限度地提高資本運(yùn)營效率，最大限度地提高資本運(yùn)營效率，最大限度地提高社會資源的配置效率，最大限度地保證國有資本的安全和增值，力求減少商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)會。20XX年底，中國銀行和中國建設(shè)銀行實(shí)施股份制改造試點(diǎn)，以股份制為目標(biāo)，通過財(cái)務(wù)重組、改造試點(diǎn)，以股份制為目標(biāo)，通過財(cái)務(wù)重組、改造公司治理結(jié)構(gòu)、資本市場上市，對國有商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制、股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行徹底改造，實(shí)現(xiàn)績效最大化，成為中國銀行業(yè)新一輪改革的主旋律。
20XX年3月，國務(wù)院常務(wù)會議提出用3年左右的時(shí)間將試點(diǎn)銀行改造成為具有國際競爭力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行。同年12月，國務(wù)院常務(wù)會議再次要求加快建成資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代商業(yè)銀行。
20XX年以來，中國銀行、建設(shè)銀行和工商銀行相繼掛牌上市，標(biāo)志著符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的運(yùn)行體制已經(jīng)初步建成，按照國際標(biāo)準(zhǔn)不斷改善公司治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，著力加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，不斷提高服務(wù)水平和效益。通過改革，試點(diǎn)銀行主要財(cái)務(wù)指標(biāo)已接近國際較好銀行水平，正努力向“資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)與效益良好”的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行邁進(jìn)。正如中國工商銀行行長姜建清所說的那樣：“建設(shè)真正的商業(yè)銀行，最重，的是完善公司治理機(jī)制，包括法人治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式、增長方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控管理及業(yè)務(wù)流程等諸多方面的改革。這將是一場徹底的革命。”銀行業(yè)改革的深人，對我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。
1、通過注資和不良資產(chǎn)剝離，有利于從根本上改變銀行的資產(chǎn)質(zhì)量
之所以是“有利”，因?yàn)橛绊戀Y產(chǎn)質(zhì)量的因素依然存在。如滋生不良資產(chǎn)的外部環(huán)境因素沒有也不會徹底改變，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中的關(guān)注類貸款余額仍然較大，剝離不良資產(chǎn)本身是靠外力，而不是內(nèi)力。隨著經(jīng)營機(jī)制的逐步完善，管理存量和控制增量風(fēng)險(xiǎn)的能力逐步加強(qiáng)，我國銀行資產(chǎn)質(zhì)量會逐步提高。
2、股份制改造使銀行公司治理機(jī)制發(fā)生了根本性變化
三家國有商業(yè)銀行的股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層之間逐步形成了各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)作的機(jī)制。目前，正在努力按照國際公眾持股銀行標(biāo)準(zhǔn)和境內(nèi)外監(jiān)管規(guī)則的要求，推動董事會構(gòu)成高度專業(yè)化和國際化的機(jī)制。在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者時(shí)，以改善公司治理結(jié)構(gòu)和提升經(jīng)營管理水平為出發(fā)點(diǎn)，重在引進(jìn)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)手段，在風(fēng)險(xiǎn)管理、公司治理與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、人力資源管理等方而進(jìn)行合作。
3、通過改革，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)逐步得到加強(qiáng)
三家國有商業(yè)銀行初步形成了相對獨(dú)立的內(nèi)控體系和完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體制。針對基層分支行管理薄弱、發(fā)案較多的情況，20XX年以來，試點(diǎn)銀行不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立健全了問責(zé)制，嚴(yán)肅查處違規(guī)經(jīng)營，嚴(yán)格責(zé)任追究制度。正在進(jìn)行的流程再造、人力資源改革和信息披露的日益規(guī)范將促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)生巨變。
(三)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵
1、操作風(fēng)險(xiǎn)定義
對于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)定義的理解，國際銀行界及其監(jiān)管部門一直存有差異，但核心內(nèi)容基本一致。經(jīng)過長期的研究和與業(yè)界的談判，《巴塞爾新資本協(xié)議》對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)的不足或失誤或由于外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。該定義包括了法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（strategic risk）和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（reputation risk）。它已被越來越多的國家和銀行監(jiān)管部門所接受和認(rèn)可。然而，該定義僅適用于所有銀行的最低標(biāo)準(zhǔn)。由于經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和所處地域等方面的不同，各個(gè)銀行尚需在此基礎(chǔ)上根據(jù)自身情況，制定出適合自己的標(biāo)準(zhǔn)定義。表2、表3、表4分別是巴塞爾委員會、英國銀行家協(xié)會（bba）和全球風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員協(xié)會（garp）對操作風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)界定。
從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，英國銀行家協(xié)會的定義更具操作性。管好人、流程和系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)是應(yīng)對外部事件的基礎(chǔ)。
2、管理模式主要特征
(1)用資本管理操作風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。集中體現(xiàn)在《巴塞爾協(xié)議》中對操作風(fēng)險(xiǎn)要計(jì)提資本。
(2)以增進(jìn)股東價(jià)值為導(dǎo)向的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。追求股東價(jià)值最大化，才能獲得應(yīng)有的資本，從而管理層的盈利壓力增大，促其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
(3)以風(fēng)險(xiǎn)量化為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)是一種成本，只有量化，才能更精確地管理風(fēng)險(xiǎn)，決定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格和條件。風(fēng)險(xiǎn)量化已應(yīng)用于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，促成了風(fēng)險(xiǎn)管理的可視化。
二、銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)分析
毋庸諱言，我國銀行業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)在增加和顯現(xiàn)。
(一)我國對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知
20XX年3月22日，中國銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》認(rèn)為銀行機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，表現(xiàn)為一些銀行機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失，因此要求做好“十三項(xiàng)”工作，主要是規(guī)章制度建設(shè) 、稽核建設(shè)、基層行管理、管理人員輪崗、敏感崗位人員管理、對賬管理、印押證管理不嚴(yán)、理、賬外經(jīng)營監(jiān)控、改進(jìn)科技信息系統(tǒng)等方面的`要求。
操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的諸多風(fēng)險(xiǎn)中的一類，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)等并列，三者之間有一定的關(guān)聯(lián)。
傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)是指信貸風(fēng)險(xiǎn)，包括由于各種內(nèi)部和外部因素導(dǎo)致貸款無法按時(shí)全部還本付息而給銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。而現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)的概念則增加了交易對手信用水平和履約能力變化而導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)槭袌龈?利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動而使表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，通常包括流動性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)等。操作風(fēng)險(xiǎn)則是指由于內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)的不足或失誤或由于外部事件造成銀行損失的風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生往往是由于銀行內(nèi)部管理制度的落后和不健全以及內(nèi)部人員的違規(guī)操作，一方面部分信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是操作風(fēng)險(xiǎn)，另一方面，有效地管理操作風(fēng)險(xiǎn)，能夠遏制信用風(fēng)險(xiǎn)。如不良貸款的產(chǎn)生，也有銀行業(yè)自身操作流程管理不嚴(yán)、不善和人員道德風(fēng)險(xiǎn)的因素。市場風(fēng)險(xiǎn)固然非銀行能夠左右，但缺少嚴(yán)格和完善的管理系統(tǒng)，就必然缺少應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控手段和方法，同樣不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和制止市場風(fēng)險(xiǎn)帶來的嚴(yán)重后果，如巴林銀行的案例。顯然，操作風(fēng)險(xiǎn)對信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)都具有明顯的放大作用。
20XX年10月銀監(jiān)會下發(fā)了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)作為重要的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管。
(二)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)
銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的日常業(yè)務(wù)之中，包括柜臺業(yè)務(wù)、會計(jì)業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)以及計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)等。
1、柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
銀行柜臺業(yè)務(wù)時(shí)間性強(qiáng)，工作量大，容易產(chǎn)生捕洞。銀行對開立、變更和撤銷賬戶設(shè)立了復(fù)核、審批制度，以防止內(nèi)部人作案，但“出險(xiǎn)”的基層銀行要么沒有建立這套制度，要么執(zhí)行不嚴(yán)，道德風(fēng)險(xiǎn)加大。如國內(nèi)x商業(yè)銀行的3億多元存款失蹤大案中竟出現(xiàn)了 30多張假存單。對大額存單的支取管理不嚴(yán)，導(dǎo)致挪用客戶資金，再從其他分支機(jī)構(gòu)提現(xiàn)，如中國銀行的高山案件。印箍管理不嚴(yán)是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要節(jié)點(diǎn)，如20XX年建設(shè)銀行吉林分行3 2億元的蒸發(fā)案。賬戶的異常變動往往是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的信號，而缺乏有效的監(jiān)控，則很難發(fā)現(xiàn)這類案件。操作系統(tǒng)的漏洞，往往給犯罪分子以可乘之機(jī)，特別是atm機(jī)犯罪和克隆網(wǎng)絡(luò)銀行成為新的犯罪手段。
2、會計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
其風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)存在于重要會計(jì)崗位、授權(quán)、會計(jì)主管的監(jiān)督管理、對賬和會計(jì)崗位的設(shè)置等。
對會計(jì)主管、聯(lián)行、同城票據(jù)交換和出納等崗位實(shí)行強(qiáng)制休假制度、定期輪換期度、離任審計(jì)制度、授權(quán)制度、對賬制度和責(zé)任分設(shè)制度，因?yàn)檫@些崗位容易誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)�；鶎鱼y行往往由于沒有很好地實(shí)施崗位分離和相互制約的機(jī)制而容易發(fā)案。
3、信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
對公信貸業(yè)務(wù)涉及大量的信貸流動資金，成為操作風(fēng)險(xiǎn)的集中高發(fā)領(lǐng)域。崗位分設(shè)、集體審查制度、審查和審批權(quán)限設(shè)置與程序管理、集團(tuán)客戶授信管理、貸款“三查”制度和授信管理等制度雖然在不斷完善中，但沒有阻止大案、要案的發(fā)生，除了在程序上的審查和審批不嚴(yán)、信息不對稱外，制度缺陷是一大問題，表面上的集體審批是人人負(fù)責(zé)，實(shí)際上無人負(fù)責(zé)。授信審查和審批人之間的權(quán)限不明、工作程序不清、監(jiān)督機(jī)制缺失導(dǎo)致信貸員故意繞開審查和審批。分支行、尤其是一把手的權(quán)利過大很容易形成內(nèi)部人控制的局面。授信管理制度對利率、收費(fèi)、擔(dān)保、申報(bào)資料和貸后管理等細(xì)節(jié)沒有明確的規(guī)定，造成人為的操作風(fēng)險(xiǎn)。授信審批制度的執(zhí)行機(jī)制不完善，往往引發(fā)逆序操作、放寬授信標(biāo)準(zhǔn)、化整為零、發(fā)放外部行政干預(yù)貸款和人情貸款等操作風(fēng)險(xiǎn)。
責(zé)任心不強(qiáng)是另一大缺陷，調(diào)查不盡職、審貸流于形式，對借款用途審查和監(jiān)控不嚴(yán)導(dǎo)致貸款資金輕易進(jìn)入股市或挪作他用，從而刺激不法分子騙取銀行資金。
4、資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
巴林銀行的倒閉揭示了銀行資金業(yè)務(wù)中潛藏的巨大的操作風(fēng)險(xiǎn)。我國剛剛開始這類業(yè)務(wù)，應(yīng)對崗位設(shè)立、資金調(diào)入與調(diào)出、授信授權(quán)、交易頭寸、極端情況應(yīng)對、代客業(yè)務(wù)與結(jié)算業(yè)務(wù)等操作風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行深入研究。
5、中間業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
支付結(jié)算、代理結(jié)算、貸記卡業(yè)務(wù)、基金托管、咨詢顧問及保管箱業(yè)務(wù)等，在不同程度上存在著一定的操作風(fēng)險(xiǎn)。如支付結(jié)算業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要是持票人交的票據(jù)或結(jié)算憑證要素不全、票據(jù)偽造或者付款指令不正確或超過有效期限以及操作失誤等。銀監(jiān)會曾通報(bào)的兩起重大票據(jù)詐騙案涉案金額達(dá)2．58億元，損失嚴(yán)重，影響惡劣，其基本特征是內(nèi)外勾結(jié)，說明內(nèi)控制度的薄弱。韓國的信用卡危機(jī)教訓(xùn)深刻，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是：為了擴(kuò)大貸記卡發(fā)行量，對申請人資料審查不嚴(yán)，未能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)；持卡人惡意透支；持卡人利用銀行卡進(jìn)行違法活動等。同樣，在理財(cái)咨詢業(yè)務(wù)中，人們也認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不大，但未履行風(fēng)險(xiǎn)提示等義務(wù)導(dǎo)致客戶損失仍然會給銀行帶來傷害。
6、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)
這一銀行系統(tǒng)的命脈，其操作管理、系統(tǒng)開發(fā)、系統(tǒng)維護(hù)與管理、用戶
密碼管理、病毒防范、數(shù)據(jù)管理、電子銀行以及災(zāi)難備份等方面的操作，同樣存在大量的可以導(dǎo)致銀行巨大損失的風(fēng)險(xiǎn)。
(三)國內(nèi)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理
我國商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念、操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架或是操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段上，存在較大缺陷。
1、對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知不足
這種認(rèn)識的缺陷集中表現(xiàn)為“四重四輕”現(xiàn)象：重事后管理、輕事前防范；重個(gè)案查處、輕全面分析；重審計(jì)稽核、輕全面管理；重基層管理、輕高層管控。
2、操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)不健全
按照《巴塞爾協(xié)議》的要求，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理涉及了各個(gè)職能部門，如人員因素涉及人力資源部，系統(tǒng)因素關(guān)乎科技部，流程因素則與公司金融、個(gè)人金融等業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部稽核等后臺部門有關(guān)，而外部事件則需要安全保衛(wèi)等部門參與管理。這么多的部門需要一個(gè)委員會來統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，具體事務(wù)需要專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部來負(fù)責(zé)。但我們的銀行是條塊分割，缺乏系統(tǒng)的管理和協(xié)調(diào)，因而難以有效管理，可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“真空地帶”。特別是基層銀行沒有操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能，而大量的案例顯示基層是發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要地方。國外銀行會在基層設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，專門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。另外，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理部門，應(yīng)具有獨(dú)立性和權(quán)威性。
3、操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段單一
20XX年7月份的“電子銀行高峰論壇”上，工商銀行透露，其電子銀行業(yè)務(wù)占總業(yè)務(wù)的29％。如何監(jiān)控電子銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)?如果過分依賴內(nèi)部審計(jì)，忽略外部審計(jì)價(jià)值，缺乏電子化監(jiān)控手段，相關(guān)制度建設(shè)和執(zhí)行跟不上，不能從定性管理向定量管理過渡、從手工管理到電子化運(yùn)作，則在新形勢和老體制下的操作風(fēng)險(xiǎn)管理與國外差距會進(jìn)一步拉大。對保險(xiǎn)的運(yùn)用，主要集中在外部事件對其固定資產(chǎn)和設(shè)備的影響上、雇員忠誠保險(xiǎn)和信用卡的盜劃保險(xiǎn)上。
在操作風(fēng)險(xiǎn)日益增加的今天，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于初級階段。
(四)我國銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特征
按照《巴塞爾協(xié)議》對操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)要高于國外商業(yè)銀行�？梢灾饕�?dú)w結(jié)為：道德風(fēng)險(xiǎn)突出；業(yè)務(wù)流程和管理不完善，缺少全程監(jiān)控體制；系統(tǒng)建設(shè)落后，缺少良好的監(jiān)控手段。我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件58％來自內(nèi)部欺詐，損失金額49％發(fā)生在信貸環(huán)節(jié)。其中，信貸損失多為信貸流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)人員未盡職、內(nèi)部欺詐／內(nèi)外結(jié)合欺詐、人情貸款、違規(guī)操作等原因誘發(fā)，突出體現(xiàn)了我國銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中道德風(fēng)險(xiǎn)的典型特征。民營銀行存在的六大風(fēng)險(xiǎn)(信息不對稱下的道德風(fēng)險(xiǎn)、資源稀缺下的尋租風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)缺失下的流動性風(fēng)險(xiǎn)、股權(quán)安排下的內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)模劣勢下的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、制度缺陷下的退出風(fēng)險(xiǎn))是其操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要原因。
通過上述分析，我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特征可歸納如下：
1、非市場化的環(huán)境是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和加大的主要因素
所謂“非市場化”是指從計(jì)劃體制向市場經(jīng)濟(jì)過渡的特殊階段和政府對信貸的過多要求。
2、不完善的內(nèi)部管理體制是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)展的基本原因，包括不當(dāng)?shù)匾M(jìn)國外的管理模型和方法等有關(guān)學(xué)者對國內(nèi)168起案例進(jìn)行了分析，其中47起與流程設(shè)計(jì)不合理和執(zhí)行不嚴(yán)有關(guān)。
3、系統(tǒng)地、正確地認(rèn)知操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)涉及所有部門，因此系統(tǒng)地、正確地認(rèn)知操作風(fēng)險(xiǎn)是有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要條件，甚至是基本前提。
4、與信用風(fēng)險(xiǎn)交織發(fā)展
最古老的、長期被忽視的操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際是許多信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。
5、操作風(fēng)險(xiǎn)集中點(diǎn)
從業(yè)務(wù)線來分析，操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中于公司金融(56％)和個(gè)人金融(32％)，無論是單筆損失金額還是總金額，公司金融業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)排在首位。
6、個(gè)人違法和外部欺詐是我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因
在168件案例中，個(gè)人違法占32％，外部欺詐為22％。外部欺詐在國外同樣是主要風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄎ澹┙Y(jié)論：操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行最大風(fēng)險(xiǎn)
據(jù)統(tǒng)計(jì)，國內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件58％來自內(nèi)部欺詐，損失金額49％發(fā)生在信貸環(huán)節(jié)。20XX年10月30日清華大學(xué)和甫瀚公司(protiviti)聯(lián)合發(fā)布的《全國城市商行內(nèi)控機(jī)制調(diào)研報(bào)告》稱，大部分城市商業(yè)銀行雖然建立了現(xiàn)代公司治理架構(gòu)，但職責(zé)劃分不清，角色重疊，監(jiān)督和執(zhí)行不力。只有43％的受訪者認(rèn)為其內(nèi)控方案和政策是由董事會或?qū)徲?jì)委員會審批的，其余的銀行是由其他部門或其他方式來批準(zhǔn)及確認(rèn)的。在風(fēng)險(xiǎn)識別和處理、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性等方面人為因素影響過大，對自動系統(tǒng)和標(biāo)準(zhǔn)化方法的使用不足。據(jù)銀監(jiān)會操作風(fēng)險(xiǎn)案件專項(xiàng)治理工作調(diào)查，截至20XX年8月底，工、農(nóng)、中、建、交五大銀行全年共發(fā)現(xiàn)了182起違規(guī)事件，案件高發(fā)的壓力依然存在。
操作風(fēng)險(xiǎn)近年來給中國銀行業(yè)造成重大損失，其存在的廣泛性和復(fù)雜性與目前國內(nèi)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)管控的嚴(yán)重不足所形成的巨大反差，也使得人們十分擔(dān)憂。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管控重點(diǎn)，并通過加強(qiáng)基礎(chǔ)管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)，來防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 6
一、風(fēng)險(xiǎn)的概念及分類
由各類風(fēng)險(xiǎn)因素的未來不確定性所引起的可能的虧損，將導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值減少與負(fù)債價(jià)值增加的可能性稱為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為：市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)三類。市場風(fēng)險(xiǎn)是指由市場風(fēng)險(xiǎn)因素的變動所引起的資產(chǎn)價(jià)值的減少或負(fù)債價(jià)值的增加的風(fēng)險(xiǎn)。信用（違約）風(fēng)險(xiǎn)是指交易的x一方失去支付能力導(dǎo)致另一方的損失的產(chǎn)生。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：是指除市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)外的其它風(fēng)險(xiǎn)，通常與企業(yè)經(jīng)營有關(guān)的特殊風(fēng)險(xiǎn)。
二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義
由于各種不確定因素的存在，企業(yè)的經(jīng)營活動難免存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須而且只有及時(shí)采取必要的措施對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，才能避免或降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的損失，從而確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理對企業(yè)來說具有重要的意義。
1、有利于企業(yè)在面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)做出正確的決策，提高企業(yè)應(yīng)對能力。在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天，企業(yè)所面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜，不確定因素越來越多，科學(xué)決策的難度大大增加，企業(yè)只有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，才能在變幻莫測的市場環(huán)境中做出正確的決策。
2、有利于企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)經(jīng)營活動的目標(biāo)是追求股東價(jià)值最大化、利潤最大化，但在實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的過程中，難免會遇到各種各樣的不確定性因素的影響，從而影響到企業(yè)經(jīng)營活動目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，企業(yè)有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，化解各種不利因素的影響，以保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3、有利于促進(jìn)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，企業(yè)的興衰與國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)。因此通過實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，降低企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力和市場競爭能力，以企業(yè)的健康發(fā)展促進(jìn)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。
三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1、明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，建立有效的監(jiān)督體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架是建立在明確的企業(yè)監(jiān)督框架和適當(dāng)?shù)娜藛T責(zé)任分配基礎(chǔ)之上的，其目標(biāo)是使風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)文化的內(nèi)在有機(jī)組成部分。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一定要和企業(yè)的技術(shù)及戰(zhàn)略管理相結(jié)合，要在全企業(yè)范圍內(nèi)明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和計(jì)劃，并將其與企業(yè)業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略及業(yè)績目標(biāo)結(jié)合起來，建立一個(gè)由全企業(yè)層次集體支持的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。
2、探素和建立風(fēng)險(xiǎn)評估體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，拓展了內(nèi)部控制框架的風(fēng)險(xiǎn)評估要素，進(jìn)一步細(xì)分為目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)對策等要素，通過風(fēng)險(xiǎn)評估將各要素緊密聯(lián)系起來。而風(fēng)險(xiǎn)評估包括三個(gè)基本方面：一是技巧熟練的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人；二是一套風(fēng)險(xiǎn)管理的共同語言；三是識別、分析、度量風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇持續(xù)過程。要評估風(fēng)險(xiǎn)首先要識別風(fēng)險(xiǎn)，收集、分析并綜合處理相關(guān)的內(nèi)部及外部數(shù)據(jù)以便為企業(yè)提供可靠、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息。了解影響企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。建立風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)與限制，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，評估不同戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)，并最終選擇應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的措施。這種風(fēng)險(xiǎn)評估體系一旦發(fā)展起來并投入實(shí)施，就逐步走向了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。
3、建立切實(shí)有效的激勵機(jī)制，激活企業(yè)的人力資源�，F(xiàn)代企業(yè)的競爭就是人才的競爭，人才是生產(chǎn)力諸多要素中最主要、最活躍的因素，是企業(yè)最寶貴的財(cái)富之一，其數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)在很大程度上決定著企業(yè)的成敗興衰。中小企業(yè)由于規(guī)模小，人才相對比較缺乏，而且由于發(fā)展空間有限，人才特別高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)骨干流失嚴(yán)重，因此，對于中小企業(yè)來說，建立切實(shí)有效的激勵機(jī)制，激活企業(yè)的人力資源更有其必要性和緊迫性。通過激勵機(jī)制充分激發(fā)員工的積極性、創(chuàng)造性，挖掘員工的潛能，把員工個(gè)人的發(fā)展與企業(yè)的發(fā)展緊緊地聯(lián)系在一起。
4、塑造符合本企業(yè)特質(zhì)的企業(yè)文化，增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識。文化是明天的`經(jīng)濟(jì)，企業(yè)文化是企業(yè)發(fā)展的人文力量，是確立以人為本，以價(jià)值觀的塑造為核心的文化管理模式，通過文化來引導(dǎo)、調(diào)控和凝聚員工的積極性、創(chuàng)造性，使人的價(jià)值、自我實(shí)現(xiàn)和全面發(fā)展在企業(yè)管理中得到全面的發(fā)展，企業(yè)文化是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的力量源泉。我國的中小企業(yè)由于歷史較短，且大多脫胎于個(gè)體私營企業(yè)，長期以來對于企業(yè)文化建設(shè)重視不夠，投入不足，造成了人才難留的局面，因此，要塑造符合本企業(yè)特質(zhì)的企業(yè)文化，通過文化環(huán)境的感染、誘導(dǎo)和約束等方式去激發(fā)員工的內(nèi)在潛力，使創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展源源不決的動力。同時(shí)在企業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)全員的風(fēng)險(xiǎn)意識，通過建立一種有效的知識獲取、交流、傳輸、共享機(jī)制，降低企業(yè)因知識差異產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
總之，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要董事會、管理當(dāng)局和全體員工的共同努力。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要人們長期持續(xù)探索并不斷完善。雖然這項(xiàng)工作比較艱巨，但對于企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、經(jīng)營效率的提高、企業(yè)報(bào)告的可靠以及有關(guān)政策法規(guī)的執(zhí)行都將是十分有益的。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 7
銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行的經(jīng)營活動始終與風(fēng)險(xiǎn)為伴，其經(jīng)營過程就是管理風(fēng)險(xiǎn)的過程，我行開辦的小額貸款業(yè)務(wù)更是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益業(yè)務(wù)。20xx年，被確定為xx銀行的“合規(guī)管理年”，依據(jù) “合規(guī)管理年”活動的工作部署和要求，我行嚴(yán)格貫徹小額貸款業(yè)務(wù)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理，嚴(yán)格限制風(fēng)險(xiǎn)�，F(xiàn)就我行小額貸款業(yè)務(wù)上半年風(fēng)險(xiǎn)狀況和防控措施報(bào)告如下：
一、信貸基本狀況
截止6月x日，我行累計(jì)放款330筆，金額1396萬元;累計(jì)回收回177筆，金額945.88萬元;累計(jì)結(jié)存153筆，金額450.12萬元;6月xx日全部逾期貸款戶數(shù)33筆，逾期金額107.74萬元，逾期率23.94%。其中有4戶逾期貸款為次級類客戶，16戶為可疑類客戶，均產(chǎn)生不良貸款現(xiàn)象，風(fēng)險(xiǎn)防控形勢特別嚴(yán)峻。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理工作狀況
半年來，我行仔細(xì)學(xué)習(xí)、深刻理解總行會議和文件精神，適時(shí)分析形勢，仔細(xì)執(zhí)行政策，嚴(yán)格根據(jù)規(guī)范化管理要求，切實(shí)加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)工作，規(guī)范內(nèi)部管理，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。
1、 嚴(yán)格根據(jù)總行下發(fā)的《小額貸款業(yè)務(wù)管理方法》和《小額貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》開展業(yè)務(wù)，嚴(yán)格拓展、篩選小額貸款準(zhǔn)客戶，把風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口前移，進(jìn)一步對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行限制，對授信行為進(jìn)行規(guī)范。嚴(yán)密了貸前調(diào)查、審查及審批手續(xù)，對信貸人員貸前調(diào)查的范圍及要求，確保信貸調(diào)查材料真實(shí)有效。
2、 嚴(yán)格限制信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范限制管理體系，全面實(shí)行審貸分別，規(guī)范了貸審會，實(shí)行了貸審例會制，嚴(yán)格根據(jù)貸審會議事規(guī)程召開會議，明確各環(huán)節(jié)主責(zé)任人職責(zé)。
3、 扎實(shí)細(xì)致地開展貸后檢查工作，定期和不定期地對客戶經(jīng)營狀況和家庭狀況進(jìn)行檢查，仔細(xì)填報(bào)貸后檢查表。2月份我行對發(fā)放貸款先后開展了信貸自查及全面排查。此次排查工作通過調(diào)閱客戶檔案、現(xiàn)場走訪客戶、拍攝客戶經(jīng)營場地和走訪信貸員家庭狀況及信貸員思想排查等形式，重點(diǎn)關(guān)注逾期貸款客戶、聯(lián)保貸款客戶和放款金額較多及逾期貸款較多的信貸員。從排查狀況來看，我行未發(fā)覺與中介合作、編造虛假資料騙貸等現(xiàn)象，也未發(fā)覺收受客戶好處費(fèi)、代客戶收取貸款本息等狀況。
4、強(qiáng)化管理，完善的內(nèi)部管理機(jī)制。我行在不斷加強(qiáng)和改善日常信貸工作的同時(shí)，不斷強(qiáng)化管理，重點(diǎn)是制度執(zhí)行管理和從業(yè)人員管理，加強(qiáng)對制度執(zhí)行狀況的檢查和實(shí)行。注意加強(qiáng)信貸人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，以便能在業(yè)務(wù)操作中得心應(yīng)手，提升工作質(zhì)量和工作效率。在搞好管理的同時(shí)，我行還不斷強(qiáng)化服務(wù)意識，改善服務(wù)手段，主動開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，樹立“陽光、惠農(nóng)、便利”的信貸形象，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和陽光的品牌促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
5、抓好逾期催收，嚴(yán)格限制資產(chǎn)質(zhì)量。我行領(lǐng)導(dǎo)及信貸人員從產(chǎn)生第一筆逾期貸款起，就對逾期催收工作高度重視，仔細(xì)組織落實(shí)，集叢人之力，盡職盡力開展信貸還款管理及逾期貸款催收工作，并把這項(xiàng)工作長期作為信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的重中之重來抓，最大程度的限制好風(fēng)險(xiǎn)。及早成立了以行領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)主任、信貸主任及信貸員組成的催收小組，集中人力、物力，實(shí)行各種措施和方法，堅(jiān)持不懈開展逾期貸款的'催收工作。在做好電話催收、上門催收和聯(lián)合催收的同時(shí)，堅(jiān)決決策，將逾期30天以上的客戶依法提起訴訟，申請資產(chǎn)保全，利用法律的手段進(jìn)行貸款的清收，最大程度的限制好逾期貸款風(fēng)險(xiǎn)，防止貸款出現(xiàn)損失。
三、下一步風(fēng)險(xiǎn)防控強(qiáng)化措施
為有效促進(jìn)我行小額貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，我行要加強(qiáng)小額貸款的合規(guī)管理，促進(jìn)小額貸款經(jīng)營和操作的合規(guī)性和規(guī)范性，有效維護(hù)我行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的良性循環(huán)。下一步，我行將在以下幾個(gè)方面接著做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作：
1、 完善規(guī)章制度
一是建立推翻貸款登記制度。對每筆被推翻貸款進(jìn)行具體地記錄，記錄內(nèi)容包括客戶基本信息、申請信息、推翻緣由等。二是對聯(lián)保貸款分行業(yè)分用途、采納等額本息還款法、分組調(diào)查等限制風(fēng)險(xiǎn)的措施。三完善審查人員崗位職責(zé)。要求審查人員在對權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查時(shí)，除對資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查外，還須進(jìn)行電話核實(shí)客戶信息，在必要時(shí)還須進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)。四要嚴(yán)格系統(tǒng)崗位配置制度。嚴(yán)格執(zhí)行崗位兼職的合規(guī)性，規(guī)范信貸人員工號及崗位設(shè)置、變更，保證系統(tǒng)中客戶信息管理的規(guī)范性和肅穆性。五要嚴(yán)格落實(shí)檔案管理。建立完善的檔案管理方法，對提交審貸會勝利的資料要嚴(yán)格把關(guān)，仔細(xì)檢查相關(guān)資料及貸款信息，并嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。
2、規(guī)范信貸操作流程
一是提升貸前調(diào)查質(zhì)量。對于收入、成本等關(guān)鍵信息應(yīng)盡可能取得紙質(zhì)單據(jù)或書面證明做支撐;關(guān)鍵的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)必需進(jìn)行交叉檢驗(yàn);對于房產(chǎn)或車輛等信息，應(yīng)查看和復(fù)印房產(chǎn)證、行駛證、租賃合同等。調(diào)查項(xiàng)目應(yīng)全面，堅(jiān)持“眼見為實(shí)”原則。二要嚴(yán)把貸中審查。審查人員必需電話核實(shí)借款客戶的真實(shí)性。審貸會必需有2名以上管理人員參與，且被審查貸款的主副調(diào)必需全部參與審貸會。審貸會提問提升質(zhì)量，問到關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是落實(shí)貸后檢查。信貸員在貸款發(fā)放后的四周內(nèi)，必需到客戶居處或生產(chǎn)經(jīng)營場所進(jìn)行首次貸后檢查，對資金運(yùn)用狀況和貸款投向進(jìn)行監(jiān)控，以后每月不少于一次貸后檢查。
3、加強(qiáng)逾期貸款管理。對于逾期貸款，除對信貸員進(jìn)行考核外，還對貸款的逾期緣由進(jìn)行分析，實(shí)行一切措施和方法，不惜代價(jià)進(jìn)行逾期貸款的催收，以防微杜漸，保持貸款的良好回收和質(zhì)量。
4、加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)。每天晨會及每周例會對信貸全部人員進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)、操作規(guī)范性、法律法規(guī)等學(xué)問進(jìn)行集中地學(xué)習(xí)，同時(shí)加強(qiáng)對信貸人員的思想品德教化。要每半年對信貸員進(jìn)行一次梳理，同時(shí)對信貸從業(yè)人員實(shí)行年審，年審不合格的調(diào)離信貸崗位。要加強(qiáng)對信貸人員良好作風(fēng)的培育。嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”要求，打造郵儲小額貸款品牌，樹立良好的公眾形象。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 8
一年來的工作已經(jīng)結(jié)束，在聯(lián)社的指導(dǎo)和同事們的積極協(xié)助、配合下，我順利完成了20xx年風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部的各項(xiàng)工作任務(wù)。在崗期間，我能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，積極做好本職工作，較好地完成了自己負(fù)責(zé)的各項(xiàng)工作任務(wù)�，F(xiàn)從以下幾個(gè)方面將我一年以來的工作情況述職如下。
一、履行本職工作
�。ㄒ唬榱吮M快進(jìn)入角色，保證風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作的規(guī)范性、有效性和針對性，我嚴(yán)格要求自己，從一個(gè)新學(xué)員做起，注重加強(qiáng)知識積累和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)審查崗位的理論基礎(chǔ)。首先，我認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)局下發(fā)的各類合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)控制方面的文件，以及我社信貸管理和授信業(yè)務(wù)審批流程、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》《三個(gè)“辦法”》，一個(gè)“指引”、合規(guī)文化建設(shè)及案件防控治理等規(guī)章制度。其次，在系統(tǒng)操作上，學(xué)習(xí)并熟練操作了信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等相關(guān)查詢系統(tǒng)。另外，積極參加銀行業(yè)協(xié)會舉辦的銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試。
通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不僅逐步提高了個(gè)人專業(yè)職能理論水平，提升了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，增進(jìn)了對風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理重要性的'認(rèn)識，同時(shí)也提高了個(gè)人的業(yè)務(wù)操作技能，使自己在業(yè)務(wù)操作上能夠規(guī)范熟練，在工作上做到有的放矢。
�。ǘ┰趯�(shí)際本職工作中，我主要做好了以下幾個(gè)方面：
一是對風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作進(jìn)行安排部署。在全年的工作安排中，就轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制、考核問責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化、監(jiān)督與等工作進(jìn)行了安排部署，進(jìn)一步明確了全年的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作方向和。
二是制定風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)。在年初，根據(jù)市辦《長治市農(nóng)村信用社20xx年風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)指導(dǎo)意見》制定了20xx年度風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)，明確了全年制度建設(shè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)審核、合規(guī)檢查、品創(chuàng)新評估和風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)、普法提示等一系列工作目標(biāo)。為使合規(guī)工作順利開展按時(shí)完成，制定了合規(guī)部工作考核辦法。通過出臺制度，制定辦法，為確保全年合規(guī)管理工作取得成效奠定了基礎(chǔ)。
三是加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立健全內(nèi)控制度體系。結(jié)合工作實(shí)際，在年初及時(shí)梳理現(xiàn)有的各項(xiàng)規(guī)章制度，業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定了xx聯(lián)社20xx年度規(guī)范性文件―各項(xiàng)內(nèi)控制度廢止、修訂、訂立建設(shè)規(guī)劃。20xx年以來，規(guī)范性文件共廢止了3個(gè)，修訂了4個(gè)，實(shí)際訂立了22個(gè)制度（辦法）和操作流程。目前，我社現(xiàn)有各項(xiàng)規(guī)章制度89個(gè)，其中：信貸方面16個(gè)、財(cái)務(wù)方面12個(gè)、信息科技方面1個(gè)、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)方面1個(gè)、人力資源方面13個(gè)、稽核審計(jì)方面9個(gè)、安全保衛(wèi)方面23個(gè)、務(wù)工作方面2個(gè)、紀(jì)檢監(jiān)察方面5個(gè)，其他綜合制度7個(gè)。通過廢止、修訂和訂立各項(xiàng)規(guī)章制度，對制度中存在的風(fēng)險(xiǎn)漏洞進(jìn)行了補(bǔ)充和完善，內(nèi)
控制度基本覆蓋所開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。但在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面規(guī)范性文件還不全面，如：計(jì)算機(jī)運(yùn)行故障處理辦法、計(jì)算機(jī)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案等。
四是對各級制定的登記簿（臺賬）進(jìn)行了、規(guī)范。在修訂、廢止內(nèi)控制度的同時(shí)，于去年10月份對所有的登記簿（臺賬）進(jìn)行了、規(guī)范。通過對內(nèi)控制度的認(rèn)真疏理和修訂完善，目前已經(jīng)基本形成了一套能夠覆蓋現(xiàn)有業(yè)務(wù)全過程的管理制度，各種登記簿（臺賬）也得到了進(jìn)一步規(guī)范和統(tǒng)一。
五是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。為確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作上一個(gè)新的臺階，有效遏制各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，制定了《xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)管理辦法》。在辦法中進(jìn)一步明確了包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等八類風(fēng)險(xiǎn)各業(yè)務(wù)條線職能部門的職責(zé)范圍和主要工作措施。同時(shí)，根據(jù)聯(lián)社安排，參與了我社信貸業(yè)務(wù)等專項(xiàng)檢查。
六是按時(shí)完成風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)初步規(guī)劃。根據(jù)制定的《風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)初步規(guī)劃》中的措施，初步建立了風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，確立了風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，搭建了風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，完成了授信、會計(jì)、投資等主要業(yè)務(wù)流程再造與風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，著手開展了風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)工作，建立完善了考核問責(zé)制和薪酬激勵機(jī)制，信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級已應(yīng)用于信貸工作中。目前，正在全面改造股權(quán)結(jié)構(gòu)，完成風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)；嘗試引入經(jīng)濟(jì)資本管理，完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；建立在壓力測試情景模式，進(jìn)一步完善管理信息系統(tǒng)建設(shè)。
七是開展訴訟（仲裁）工作。去年累計(jì)辦理訴訟案件19起，19起訴訟案件中，涉及金融借款合同糾紛16起，涉及勞動爭議1起，涉及債權(quán)糾紛1起，其中15起已結(jié)案，另3起正在審理中，通過訴訟收回貸款11萬元。
八是開展風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)教育培訓(xùn)。在20xx年初，制定了《xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社20xx年度案件防控知識培訓(xùn)實(shí)施》，具體負(fù)責(zé)制定全轄金融相關(guān)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)計(jì)劃，并組織學(xué)習(xí)和進(jìn)行階段性測試。去年共開展全員性警示教育10期，分別是《再現(xiàn)真相》6期、防搶案例4期，參加人數(shù)為324人次，培訓(xùn)面人均2次。同時(shí)開展風(fēng)廉政教育學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)期數(shù)6期，參加人數(shù)為372人次，學(xué)習(xí)面達(dá)100%。
二、工作中存在的問題
在過去的一年，我以“提升能力、嚴(yán)謹(jǐn)履職”為標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求自己，力求高質(zhì)量的完成風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理工作。但部分問題依然存在，主要表現(xiàn)在：一是對部分未能有序完成；二是對相關(guān)操作系統(tǒng)還挖的不深不透，未能熟練操作相關(guān)系統(tǒng)；三是對相關(guān)業(yè)務(wù)的理論知識學(xué)習(xí)還需要再系統(tǒng)歸納，吃透，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作上更需要再實(shí)踐再提高；四是工作的積極性主動性有待進(jìn)一步提高，并加強(qiáng)和同事、部門之間的工作協(xié)調(diào)與配合。
三、下半年的工作打算
在今年的工作中，我將在去年工作的基礎(chǔ)上，揚(yáng)長避短，主動改進(jìn)，扎實(shí)工作，全面做好風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)化解控制工作。主要做好以下三個(gè)方面：
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，爭取能通過“銀行業(yè)從業(yè)資格考試”。
�。ǘ┓e極做好本職工作的同時(shí)，主動加強(qiáng)與各部門的協(xié)調(diào)與溝通，取得支持，與同事們通力合作，共同提高，并努力完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)。
�。ㄈ┰鰪�(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，克服自己偶爾的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合同事們，把工作做得更好，在努力鍛煉提高自己的同時(shí)，為我社美好的明天盡我綿薄之力！
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 9
20xx年的工作已經(jīng)全面結(jié)束，一年里，我部門在行領(lǐng)導(dǎo)的幫助和同事的通力協(xié)作下，較好地完成了行里交給我部門的各項(xiàng)任務(wù)。我部門通過制定各部室規(guī)章制度及各項(xiàng)懲罰制度，對一線員工進(jìn)行技能培訓(xùn)，不斷地完善健全了風(fēng)險(xiǎn)防控制度，提高了管理素質(zhì)�，F(xiàn)將20xx年的工作情況匯報(bào)如下：
一、規(guī)章制度的修訂
在20xx年6月，經(jīng)過阜新銀監(jiān)分局為期一個(gè)月的檢查后，我部室認(rèn)真對待檢查出來的問題，及時(shí)的對存在的問題進(jìn)行整改，最后修改完成了《xx銀行規(guī)章制度》。
1.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要新增了一部分規(guī)章制度：包括《阜新農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行農(nóng)機(jī)貸款管理辦法》、《阜新農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行汽車消費(fèi)貸款管理辦法》、《阜新農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行倉單抵押管理辦法》。
2、完善內(nèi)控制度建設(shè)，提高制度執(zhí)行力。及時(shí)對可操作性差，不符合我行發(fā)展要求的制度進(jìn)行清理、修訂和完善。
二、風(fēng)險(xiǎn)排查工作
在20xx年我部門分別對總行營業(yè)部、后督、財(cái)務(wù)部、市場部、支行、財(cái)務(wù)部管理的重要空白憑證進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查，共計(jì)14次。
1.對營業(yè)部共檢查7次：對監(jiān)控錄像進(jìn)行查看；檢查各類登記簿的登記、使用情況；對掛失、凍結(jié)等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查。
2.對后督檢查2次：重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)監(jiān)督是否及時(shí)準(zhǔn)確；發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)是否及時(shí)下查詢、是否存在隱瞞不報(bào)現(xiàn)象；原始憑證的保管是否規(guī)范。
3.對財(cái)務(wù)部檢查4次：重點(diǎn)檢查財(cái)務(wù)記賬憑證及所附原始憑證印章是否齊全；財(cái)務(wù)封皮要素是否齊全；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出簽字是否齊全；財(cái)務(wù)費(fèi)用總賬、明細(xì)賬記賬是否一致進(jìn)行抽查。
4.對市場部檢查4次：重點(diǎn)檢查貸款檔案資料情況；貸款檔案簽字和簽章情況；貸款檔案裝訂情況；貸款三查情況進(jìn)行抽查。
5.對支行檢查4次：重點(diǎn)檢查庫存現(xiàn)金及重要空白憑證保管情況；貸款合同、資料保管情況；業(yè)務(wù)操作是否規(guī)范；業(yè)務(wù)主管是否按要求查庫；登記薄使用情況是否規(guī)范進(jìn)行抽查。
6.對財(cái)務(wù)部管理的重要空白憑證及檔案保管檢查3次：重點(diǎn)檢查重要空白憑證庫存是否帳實(shí)相符；檔案管理是否規(guī)范。
通過抽查，各部門基本能按要求做好相關(guān)工作，少數(shù)存在問題的由風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)督并協(xié)調(diào)各部門及時(shí)的進(jìn)行了改正，進(jìn)一步提高了我行員工對風(fēng)險(xiǎn)防控的意識。
三、對貸款進(jìn)行審批，嚴(yán)格把好貸時(shí)審查這一關(guān)，保證我行的資金安全。
資金安全是我行的生命線，也是各項(xiàng)業(yè)務(wù)得以順利開展的'堅(jiān)實(shí)后盾，我部門充分認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義，深入學(xué)習(xí)我行以及業(yè)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的知識規(guī)則，對于負(fù)責(zé)的每一筆貸款，都本著“防患于未然”的精神去嚴(yán)格審查。對于手續(xù)的齊備、資料的真
實(shí)健全均是逐一落實(shí)，絕不出現(xiàn)漏洞和懈��；對于貸款細(xì)節(jié)中發(fā)現(xiàn)的困惑和問題，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)請示、與信貸部門溝通核實(shí)，盡到風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職責(zé)。
總結(jié)一年的工作，本科室人員能夠嚴(yán)格要求自己、認(rèn)真履行職責(zé)，較好地完成了各項(xiàng)工作。在以后的工作中我部門還要虛心向各位領(lǐng)導(dǎo)和同事學(xué)習(xí)，不斷的提高本科室人員的工作能力，用我們的努力工作為我行的發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 10
一、對煙草企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的思考和建議
(一)轉(zhuǎn)變觀念，足夠重視風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)關(guān)鍵在于決策者能夠提前評定風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行有效的評估與判斷，提早規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識是在經(jīng)歷了無數(shù)教訓(xùn)之后得來的，但教訓(xùn)終究是慘痛的代價(jià)，所以煙草企業(yè)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變觀念，引起足夠的重視，才能避免付出沉重的代價(jià)。為此，煙草企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，尤其是審計(jì)部門，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識，并形成一種良好的氛圍，在進(jìn)行高效的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的同時(shí)提高企業(yè)工作管理的有序性。
(二)轉(zhuǎn)變理念，構(gòu)建保障機(jī)制煙草企業(yè)審計(jì)部門采用風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的方式，理應(yīng)轉(zhuǎn)變審計(jì)觀念，確定審計(jì)的重點(diǎn)。煙草企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并無定論，也無法完全確定，因此便需要進(jìn)行評估工作。煙草企業(yè)內(nèi)審部門進(jìn)行評估時(shí)，應(yīng)當(dāng)有一套完善的標(biāo)準(zhǔn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理井然有序。為此，根據(jù)自身發(fā)展需要，針對企業(yè)內(nèi)部發(fā)展中出現(xiàn)的問題，煙草企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐步構(gòu)建一種保障機(jī)制，循序漸進(jìn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。首先，要有一個(gè)健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；然后，配合恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度；最后，開展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的組織體系。如此形成良性循環(huán)，幫助審計(jì)人員進(jìn)行高效的工作，促進(jìn)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的良好運(yùn)行，為企業(yè)的決策提供切實(shí)的依據(jù)。
(三)培養(yǎng)高素質(zhì)人才如今，“人才強(qiáng)國”已經(jīng)成為一大口號，經(jīng)濟(jì)要發(fā)展也要依靠人力來維持。煙草企業(yè)的`發(fā)展更是如此。所謂風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵在于一個(gè)“變”字。倘若風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門的工作人員不能把握風(fēng)險(xiǎn)變換，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)安排也就成了徒勞一場。所以，企業(yè)應(yīng)當(dāng)不遺余力地加強(qiáng)人才建設(shè)，努力挖掘人才、培養(yǎng)人才，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供人力保障。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)部門的工作人員應(yīng)當(dāng)尤其具有風(fēng)險(xiǎn)意識，無論是在人才選拔或是人才培養(yǎng)上，企業(yè)都應(yīng)當(dāng)注意這個(gè)問題。其次，煙草企業(yè)應(yīng)當(dāng)有意識地組織活動，促進(jìn)審計(jì)人員的交流學(xué)習(xí)。最后但同樣重要的是，企業(yè)要建立完善的人員結(jié)構(gòu)，配備審計(jì)中各個(gè)方面的人才，以期互補(bǔ)共進(jìn)，更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理作業(yè)。
(四)統(tǒng)籌兼顧，長遠(yuǎn)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)信息難以捉摸，因此風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的有效的方法至關(guān)重要。面對存在諸多變化的市場，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌兼顧，全面看待問題，縱觀全局，及時(shí)捕捉大量相關(guān)信息。但是，也要懂得抓住關(guān)鍵，注意細(xì)節(jié)，找出重要風(fēng)險(xiǎn)，提煉重點(diǎn)問題。風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)既要關(guān)注企業(yè)內(nèi)部發(fā)展，認(rèn)識企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，又要了解外部市場變化，注意外部風(fēng)險(xiǎn)；既要知道本部門的問題和風(fēng)險(xiǎn)，又要發(fā)現(xiàn)各部門之間的聯(lián)系，清楚潛在的隱患。毫無疑問，煙草企業(yè)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌兼顧，以期獲得長遠(yuǎn)持久的發(fā)展。
二、結(jié)束語
綜上所述，煙草企業(yè)要想獲得長足的發(fā)展，必須重視風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)，全面理解風(fēng)險(xiǎn)管理，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，使其制度化，能夠有效幫助企業(yè)決策，提供正確的方向選擇。與此同時(shí)，人才的培養(yǎng)也不能忽視。煙草企業(yè)應(yīng)當(dāng)立足現(xiàn)實(shí)，實(shí)事求是，統(tǒng)籌兼顧，開展符合自身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。
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