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預(yù)算管理工作總結(jié)
總結(jié)是在某一特定時間段對學(xué)習(xí)和工作生活或其完成情況，包括取得的成績、存在的問題及得到的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)加以回顧和分析的書面材料，它能夠給人努力工作的動力，讓我們抽出時間寫寫總結(jié)吧。但是卻發(fā)現(xiàn)不知道該寫些什么，以下是小編整理的預(yù)算管理工作總結(jié)，希望能夠幫助到大家。
預(yù)算管理工作總結(jié)1
計財處：
在省廳計財處的直接關(guān)心指導(dǎo)下，本單位按照省廳要求認(rèn)真做好了XXXX年度預(yù)算外資金管理工作，現(xiàn)將情況匯報如下：
1、本年度預(yù)算外資金收入共2.2萬元，收入來源通過以文補(bǔ)文取得，主要是為有關(guān)文化藝術(shù)單位和文化藝術(shù)工作者復(fù)錄資料，提供借鑒研究和利用，另為廳直單位保管的資料刻錄光盤永久保存，還為基層單位提供培訓(xùn)資料和打字復(fù)印等。
本年度預(yù)算外資金支出共1.9萬元，主要用于彌補(bǔ)事業(yè)經(jīng)費(fèi)不足。
2、本單位一缺場地二缺資金三缺設(shè)施，如何搞好開拓創(chuàng)收，如何增收節(jié)支，如何加強(qiáng)管理，我們主要采取了如下措施：
①在周三上午全館學(xué)習(xí)日上，經(jīng)常組織全館同志學(xué)習(xí)市場經(jīng)濟(jì)、經(jīng)營管理、財務(wù)管理和有關(guān)法律知識，充分認(rèn)識搞好創(chuàng)收工作的重要性和必要性，提高開源節(jié)流的積極性，團(tuán)結(jié)一心，千方百計完成年度創(chuàng)收目標(biāo)任務(wù)。
�、趶d計財處有關(guān)財務(wù)管理要求和會議精神，館財務(wù)人員開過會后，及時向館領(lǐng)導(dǎo)匯報，必要時通報全館同志知道，一起來貫徹執(zhí)行好。
�、鄹鶕�(jù)省廳制訂的“省直單位財務(wù)管理規(guī)定”和“省直單位會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化實(shí)施細(xì)則”,制定館“財務(wù)管理實(shí)施辦法”，規(guī)范本館財務(wù)管理行為。
�、茴A(yù)算外收入和支出全部納入館內(nèi)大帳管理，實(shí)行收支二條線一本帳。
⑤對創(chuàng)收成本費(fèi)用實(shí)行核算，發(fā)生的收入及時開票入帳，不得坐支、墊支；凡支出由館長“一枝筆”審批，報銷憑證上同時要有經(jīng)手人、證明人、審批人簽名，缺一不可。
⑥購物實(shí)行二人采購制度，由物資保管員驗(yàn)收登記。
�、邥嬜龊妙A(yù)算外收支的`憑證、記帳和核算工作，每月3號前及時向省廳和館長報送財務(wù)報表，并做好年初預(yù)算和年終決算、財務(wù)分析報告等工作。會計檔案實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理，專檔管理、專人負(fù)責(zé)。
�、鄬�(chuàng)收補(bǔ)文貢獻(xiàn)較大、成績明顯的同志年終進(jìn)行表揚(yáng)，適當(dāng)獎勵。平時在創(chuàng)收收入中提取一點(diǎn)勞務(wù)費(fèi)對創(chuàng)收者進(jìn)行獎勵。
3、近二年來，我們從本單位實(shí)際情況出發(fā)，圍繞主業(yè)開展以文補(bǔ)文，由于缺少房子等的制約，雖然沒有多大的收入，但是收支管理各方面都是規(guī)范、正常、穩(wěn)定的。我們在工作中深感要搞好創(chuàng)收補(bǔ)文，預(yù)算外資金管理必須要有法制觀念，要以國家的財經(jīng)紀(jì)律和省廳的財務(wù)規(guī)定來規(guī)范財務(wù)管理行為，這樣才能保證創(chuàng)收補(bǔ)文、預(yù)算外管理工作的順利進(jìn)行和發(fā)展。
4、XXXX年本單位預(yù)算外資金管理工作將一如既往，遵守國家及省廳有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，如能早早遷入淮海路新房，并能爭取資金改善本館攝錄設(shè)備，我們將開拓新的創(chuàng)收項目，增加預(yù)算外收入。到時將可能有一部分收入用于補(bǔ)文。
以上報告當(dāng)否，請指示。
XXXX年XX月XX日
預(yù)算管理工作總結(jié)2
一年的工作在忙碌中接近尾聲，我做為一名預(yù)算會計人員，在公司和財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下本著愛崗敬業(yè)、扎實(shí)工作的態(tài)度完成工作�，F(xiàn)將我的工作總結(jié)如下:
1、我的工作主要負(fù)責(zé)集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行表編制、審核、匯總工作，出具月度、委度預(yù)算執(zhí)行情況分析報告，并上報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)。這需要對集團(tuán)的經(jīng)營情況還需要更進(jìn)一步深入的了解，而我在這個崗位的時間尚短，因此在編制的'過程中對集團(tuán)分公司、子公司預(yù)算執(zhí)行報表數(shù)字的敏感程有待加強(qiáng)，對集團(tuán)公司的日常運(yùn)營變動情況加強(qiáng)監(jiān)控，爭取更快更準(zhǔn)確地完成集團(tuán)預(yù)算表的匯總編制工作。
2、在年度預(yù)算編制過程中匯總、分析集團(tuán)年度預(yù)算報表，最后形成年度經(jīng)營計劃。各公司將年度預(yù)算方案上報集團(tuán)公司預(yù)算管理辦公室后，我負(fù)責(zé)將預(yù)算數(shù)據(jù)匯總后經(jīng)預(yù)算經(jīng)理確定其合理性，初步修改后做成匯報資料供預(yù)算管理委員會討論。預(yù)算管理委員會經(jīng)研究決定修改方案后，通知各預(yù)算編制單位修改。各預(yù)算編制單位修改完畢再次上報，經(jīng)匯總形成集團(tuán)公司年度經(jīng)營計劃，各公司在下一年度生產(chǎn)經(jīng)營過程中嚴(yán)格執(zhí)行。
3、每月負(fù)責(zé)匯總購銷統(tǒng)計表，除此外還參與編制了全面預(yù)算管理流程規(guī)范的設(shè)計、流程指引的編寫等工作。為了能按質(zhì)按量完成各項任務(wù)，本人不計較個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚(yáng)樂于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神，對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。
預(yù)算管理工作總結(jié)3
在20xx年寧德水利工作績效創(chuàng)歷史進(jìn)入全省第二名的基礎(chǔ)上，今年以來我局緊緊圍繞省里年初下達(dá)的年度目標(biāo)任務(wù)和市委、市政府開展“落實(shí)項目年、服務(wù)發(fā)展年、融合創(chuàng)新年”的部署要求，以“五強(qiáng)四提三推進(jìn)”(五強(qiáng)：強(qiáng)化水項目落實(shí)、強(qiáng)化水安全保障、強(qiáng)化水環(huán)境優(yōu)化、強(qiáng)化水融合創(chuàng)新、強(qiáng)化水管理提升;四提：提前、提升、提質(zhì)、提效;三推進(jìn)：推進(jìn)黨的建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、廉政建設(shè))為抓手，以加快重大項目建設(shè)為重點(diǎn)，強(qiáng)化部署，強(qiáng)化措施，強(qiáng)化督查，強(qiáng)化落實(shí)，各項工作均取得明顯成效，多項指標(biāo)始終保持在全省前列�，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
一、績效管理工作組織開展情況
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。及時調(diào)整充實(shí)了績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室成員，以局黨組書記、局長郭專為組長，局班子成員為副組長，相關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員，進(jìn)一步加強(qiáng)對績效管理工作的領(lǐng)導(dǎo)。
(二)制定工作方案。對照省水利廳和市委、市政府下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)，按照高低適度、實(shí)事求是、講求質(zhì)量的原則，認(rèn)真制定了《寧德市水利局20xx年度績效管理工作方案》。在績效指標(biāo)的設(shè)定上，科學(xué)合理設(shè)定指標(biāo)體系，既便于考核評估，又具有可操作性。
(三)實(shí)行精準(zhǔn)管理。在年度工作目標(biāo)管理上，推行了“三本臺賬”精準(zhǔn)管理，形成“層層抓落實(shí)、人人擔(dān)責(zé)任”的績效格局。一是建立責(zé)任臺賬。根據(jù)年度目標(biāo)任務(wù)和各類項目，逐項落實(shí)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任人和完成時間節(jié)點(diǎn)，確保任務(wù)落到實(shí)處。二是建立項目臺賬。強(qiáng)化項目管理，匯總各類項目及投資總額、年度投資任務(wù)，將年度工作目標(biāo)細(xì)化到各類具體項目，定期分析目標(biāo)任務(wù)進(jìn)展情況，分析存在問題。對項目進(jìn)展情況及時通報，及時落實(shí)措施加以推進(jìn)，對不能按序時進(jìn)度完成的指標(biāo)加強(qiáng)督辦，逐項抓好落實(shí)。三是建立工作臺賬。把項目管理與人員管理有機(jī)結(jié)合，在建立局領(lǐng)導(dǎo)班子每周工作動態(tài)管理的基礎(chǔ)上，要求每個干部職工建立每周工作筆記，做到全局干部工作任務(wù)清、上班去向明、工作責(zé)任強(qiáng)。
(四)強(qiáng)化督促檢查。為加快推進(jìn)年度水利項目建設(shè)，我局采取開竣工調(diào)度、專項調(diào)度、現(xiàn)場調(diào)度、滯后項目調(diào)度等形式，督促工程建設(shè)進(jìn)度，以旬保月，以月保季，以季保年。針對重大水利項目推進(jìn)問題，成立了項目辦，配合省廳推進(jìn)組，對每個重大水利項目進(jìn)行現(xiàn)場督導(dǎo)，建立了重大項目雙崗雙責(zé)機(jī)制和獎勵機(jī)制，開展了重大水利項目百日會戰(zhàn)活動，有力地推進(jìn)重大水利項目建設(shè)。局常態(tài)化服務(wù)工作小組經(jīng)常深入工程一線，加強(qiáng)設(shè)計、進(jìn)度、質(zhì)量、資金等方面的監(jiān)督管理，現(xiàn)場協(xié)調(diào)解決存在問題，并針對存在問題，及時發(fā)出整改通知書，限期整改。全年局領(lǐng)導(dǎo)班子累計下基層396次，幫助基層解決困難問題297項，累計支持資金3455萬元，全年各類媒體宣傳水利工作84篇次。
(五)推行雙向責(zé)任。實(shí)行“雙向責(zé)任、雙崗?fù)?zé)、雙輪驅(qū)動”。一是項目管理雙向責(zé)任機(jī)制。即項目所在縣(市、區(qū))水利局履行主體責(zé)任，市水利局履行監(jiān)督責(zé)任;項目業(yè)主履行主體責(zé)任，水利部門履行監(jiān)督責(zé)任;局業(yè)務(wù)科室具體責(zé)任人履行主體責(zé)任，項目推進(jìn)組人員履行監(jiān)督責(zé)任;市局業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)履行主體責(zé)任，掛縣領(lǐng)導(dǎo)履行監(jiān)督責(zé)任;相關(guān)人員按照責(zé)任分工履行職責(zé)，推進(jìn)項目建設(shè)。二是資金管理雙向責(zé)任機(jī)制。即市財政局履行資金籌集、監(jiān)管主體責(zé)任，市水利局履行資金預(yù)算編制和執(zhí)行主體責(zé)任;項目所在縣(市、區(qū))財政局、水利局履行資金管理主體責(zé)任，市財政局、水利局履行資金管理監(jiān)督責(zé)任;項目業(yè)主對資金使用履行主體責(zé)任，所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對資金使用履行監(jiān)督責(zé)任;項目申報單位對資金管理履行主體責(zé)任，項目推薦人對資金管理履行監(jiān)督責(zé)任。
(六)完善獎懲措施。在抓好省、市年度績效考評的基礎(chǔ)上，在全市開展了水利年度綜合考評工作，組織三個考評組，采取分組、分縣、分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、分項目的模式，對全市20xx年度水利投融資、項目建設(shè)、水資源管理、防災(zāi)減災(zāi)、安全生產(chǎn)、基層調(diào)研、黨風(fēng)廉政、基層水利服務(wù)和科技推廣體系建設(shè)等方面工作完成情況進(jìn)行考核，對考核先進(jìn)的縣(市、區(qū))采取以獎代補(bǔ)的形式予以獎勵，有力地促進(jìn)了各項水利工作的開展。
(七)落實(shí)整改提升。針對20xx年績效管理工作存在的指標(biāo)設(shè)定不夠科學(xué)、機(jī)關(guān)作風(fēng)等問題，認(rèn)真制定整改措施。一是注重指標(biāo)設(shè)定。在今年1月底就提早布置績效管理工作，要求各科室結(jié)合省里下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)，細(xì)化分解各項指標(biāo)任務(wù)，確保指標(biāo)量化、細(xì)化，依據(jù)充分，切實(shí)可行。同時要求各項指標(biāo)需由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報局績效辦，由績效辦匯總上局務(wù)會議逐條進(jìn)行討論。經(jīng)多輪修改及局黨組會議審議通過，而后將形成的指標(biāo)體系報市效能辦。二是強(qiáng)化督查落實(shí)。建立督查臺賬，指定專人負(fù)責(zé)落實(shí)辦理工作，對領(lǐng)導(dǎo)批示件、信訪件等進(jìn)行動態(tài)跟蹤督辦，特別是對省政府?dāng)U大有效投資計劃、市委、市政府“四下基層”、“三比一看”、“三轉(zhuǎn)一加強(qiáng)”、“行動計劃”等涉水任務(wù)，確保做到件件有回音、事事有落實(shí)。三是強(qiáng)化績效檔案。年初各科室就著手檔案資料收集工作，特別是體現(xiàn)市級水行政主管部門工作業(yè)績的過程性檔案，每項工作分門別類，單獨(dú)建檔。局效能辦還建立了檔案抽查制度，由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，分別于7月、9月、11月對績效檔案進(jìn)行抽查。四是強(qiáng)化機(jī)關(guān)作風(fēng)。由局效能辦定期不定期組織明察暗訪，對違反機(jī)關(guān)工作紀(jì)律的人員采取領(lǐng)導(dǎo)誡勉談話、違規(guī)情況公示等方式進(jìn)行教育。同時規(guī)定對被效能通報的人員在1年內(nèi)取消評先評優(yōu)資格，職稱職務(wù)晉升1年內(nèi)不予考慮。
二、績效指標(biāo)完成情況
(一)水利投入增幅大。年初省里下達(dá)我市水利目標(biāo)任務(wù)是13.8億元。下半年，省政府?dāng)U大有效投資確定全省水利投資調(diào)增30%，我市積極響應(yīng)，調(diào)整增幅達(dá)69%，比全省平均水平翻了一番多。截止12月25日，全市共完成水利投入26.87億元(全省平衡后列入省里計劃的投資完成23.42億元)，占年度計劃投資的195%(170%)，比上年省下達(dá)的12.5億元目標(biāo)任務(wù)增加14.37億元，增幅為115%，投資完成率在全省排名第一。
(二)重大項目進(jìn)度快。截止12月25日，重大水利項目完成投資16.68億元，占年初計劃9億元的185%，比上年省下達(dá)的10億元目標(biāo)任務(wù)增加6.68億元，增幅為66.8%，進(jìn)度在全省排名第一。其中：在建項目完成8.41億元，占年度計劃的103%;計劃開工項目完成投資5.14億元，占年度計劃的108%;前期推進(jìn)項目完成投資3.12億元，占年度計劃的195%。霞浦吳坑水庫工程等9個重點(diǎn)突破前期的項目也扎實(shí)推進(jìn)。
(三)民生水利投入大。截止12月25日，全市面上民生水利共完成投資10.19億元，占年度計劃的115%，提前超額完成年度投資任務(wù)。其中農(nóng)村安全飲水、中小河流治理、海堤強(qiáng)化加固、山洪災(zāi)害治理、小農(nóng)水重點(diǎn)縣等項目建設(shè)進(jìn)度在全省前列。
(四)項目前期工作實(shí)。認(rèn)真把握中央、省里加大水利投入的大好機(jī)遇，轉(zhuǎn)變思路，打好閩東蘇區(qū)和軍民融合示范區(qū)這兩個獨(dú)特牌子，結(jié)合“十三五”水利發(fā)展規(guī)劃，積極做好前期規(guī)劃、項目、策劃、生成等工作，策劃生成閩東蘇區(qū)防洪防潮工程項目(總投資143億元)和閩東蘇區(qū)東北沿海突出部軍民融合水資源配置工程(總投資38億元)兩個項目。全年共投入資金2600萬元，完成《主城區(qū)防洪排澇規(guī)劃》、《治澇規(guī)劃》、《獨(dú)流入海規(guī)劃》等規(guī)劃編制工作，《水資源配置規(guī)劃》、《庫湖聯(lián)通、生態(tài)補(bǔ)水方案》正在加快推進(jìn)。
(五)防汛工作成效顯。汛前修訂完善各類預(yù)案，加強(qiáng)隱患排查，落實(shí)安全措施，完成了市、縣、鄉(xiāng)、村四級2436個預(yù)案修訂工作以及461座各類水庫防汛調(diào)度運(yùn)用計劃的審批工作。汛中加強(qiáng)監(jiān)測、加強(qiáng)會商，加強(qiáng)調(diào)度。今年我市先后經(jīng)歷3次強(qiáng)降雨過程，8月、9月有效防御了臺風(fēng)“蘇迪羅”和“杜鵑”，在市委、市政府的科學(xué)指揮和全市上下積極應(yīng)對下，切實(shí)將災(zāi)害損失降到最低。年度防汛抗災(zāi)工作得到市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示肯定，市委書記廖小軍批示：“不平凡的20xx年，我市經(jīng)歷兩次臺風(fēng)侵襲，還遇到今年汛期比往年延長半個月等特殊氣象影響，防汛防臺形勢嚴(yán)峻，在市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)下，市防汛辦立足于防大汛、抗大災(zāi)、搶大險、抗大旱和減少損失總目標(biāo)，扎實(shí)認(rèn)真做好各項防汛抗臺工作，取得了很好成效。市防汛辦所做的工作，值得充分肯定和表揚(yáng)。希望再接再厲，繼續(xù)努力，總結(jié)提高，認(rèn)真做好新一年防汛抗臺工作，為全市科學(xué)發(fā)展加快發(fā)展發(fā)揮新的更大作用”。市長隋軍批示：“20xx年全市防風(fēng)防臺工作成效顯著，形成了一套有效的預(yù)警預(yù)防、抗擊自救的機(jī)制和體系，值得肯定，望繼續(xù)努力，鞏固成果，不斷提升防抗水平和能力。
(六)水生態(tài)環(huán)境質(zhì)量優(yōu)。一是水資源監(jiān)管力度加強(qiáng)。實(shí)行了最嚴(yán)格水資源管理制度，下達(dá)了各縣(市、區(qū))三條紅線控制目標(biāo);全面推行“河長制”，提請市政府印發(fā)了《寧德市河長制實(shí)施方案》，落實(shí)了市、縣、鄉(xiāng)三級重要河道河長、河段長職責(zé);啟動了霍童溪流域九都段“萬里安全生態(tài)水系”試點(diǎn)建設(shè);完成了古田縣桃溪水庫和蕉城區(qū)金涵水庫水源地保護(hù)建設(shè)并通過驗(yàn)收，啟動霞浦縣溪西水庫水源地保護(hù)項目建設(shè);建成市級水資源監(jiān)管平臺，水資源監(jiān)管能力進(jìn)一步提升。二是水土流失力度加大。全市水利部門共完成水土流失綜合治理面積9.45萬畝，占年初任務(wù)4.8萬畝的197%。完成了壽寧、福安2個省級重點(diǎn)縣、蕉城洋中鎮(zhèn)等12個重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及3個20xx年度(跨年度)中央預(yù)算內(nèi)投資水土流失綜合治理項目，投入治理資金4200萬元。三是水能資源規(guī)范利用。完成了7個農(nóng)村水電增效擴(kuò)容改造，總投資5050萬元，新增裝機(jī)容量5115千瓦，新增年電能3440萬千瓦時。四是水利風(fēng)景區(qū)建設(shè)上層次。繼東湖水利風(fēng)景區(qū)列為水利風(fēng)景區(qū)后，今年又有柘榮青嵐湖水利風(fēng)景區(qū)上升為水利風(fēng)景區(qū)層面，福安潭頭武陵溪水利風(fēng)景區(qū)、壽寧小托水庫水利風(fēng)景區(qū)等5個通過省級水利風(fēng)景區(qū)驗(yàn)收，比上一年度翻了一番。
(七)中心任務(wù)完成好。一是深化精準(zhǔn)扶貧。在省水利廳的關(guān)心支持下，啟動了福鼎磻溪鎮(zhèn)赤溪村防洪工程建設(shè)，總投資2600萬元，7月份已完成，為推進(jìn)全國扶貧第一村赤溪村建設(shè)提供防洪安全保障。二是推進(jìn)軍民融合。在去年軍民共建、共管、共防的基礎(chǔ)上，今年又啟動了三都鎮(zhèn)區(qū)軍民飲水工程，總投資1450萬元，受益人口1萬多人;加快了閩東蘇區(qū)東北沿海突出部軍民融合水資源配置工程前期工作，為寧德市委、市政府持續(xù)推進(jìn)軍民融合深度發(fā)展試驗(yàn)區(qū)打好基礎(chǔ)，水利部門的對接工作得到市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
(八)黨建、隊伍建設(shè)強(qiáng)。一是認(rèn)真開展“三轉(zhuǎn)一加強(qiáng)”、“三比一看”、“三嚴(yán)三實(shí)”等活動。以貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定為切入點(diǎn)，深化水利“四風(fēng)”問題整改，制定整改措施，堅持邊學(xué)邊查、邊查邊改、立行立改。二是全面落實(shí)黨風(fēng)廉政主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任。建立和完善黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任分解、定期約談、逐級報告、溝通會商、領(lǐng)導(dǎo)干部述廉、監(jiān)督檢查和問責(zé)制度等相關(guān)制度，用制度保障黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作取得實(shí)實(shí)在在的效果。三是強(qiáng)化水利績效管理。結(jié)合省里下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)，制定了績效管理工作方案，印發(fā)了《寧德市水利局績效工作管理制度》，下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)績效管理工作的通知，定期開展績效評估，及時提交年終績效報告。與此同時，機(jī)關(guān)效能、行風(fēng)評議、精神文明單位建設(shè)、水利宣傳工作等方面也取得了新成效。
三、自評情況
今年以來，我局認(rèn)真按照市委、市政府的決策部署，圍繞省水利廳下達(dá)的任務(wù)要求，緊緊把握中央、省里加大水利投入的大好機(jī)遇，圍繞年初確定的目標(biāo)任務(wù)，努力抓好各項工作的落實(shí)，水利工作呈現(xiàn)目標(biāo)明確，重點(diǎn)突出，措施有力，有序推進(jìn)的態(tài)勢。從總體上看，年度績效各項指標(biāo)情況完成情況良好，有的指標(biāo)提前或超額完成，有些措施和經(jīng)驗(yàn)得到推廣，成效主要體現(xiàn)在20個方面：
1、創(chuàng)新防臺風(fēng)工作機(jī)制，海上防臺風(fēng)工作經(jīng)驗(yàn)得到國家防總的推廣，中組部委托國家防總、水利部組織全國防汛指揮長專門在我市溪南鎮(zhèn)進(jìn)行了防臺風(fēng)現(xiàn)場觀摩。
2、在20xx年上白石水利樞紐工程項目列入全國172項重大水利項目(福建省僅5個項目)的基礎(chǔ)上，今年5月上白石水利樞紐工程項目列入國家發(fā)改委、財政部、水利部PPP試點(diǎn)項目。全國共12個試點(diǎn)項目，是福建省的1個試點(diǎn)。
3、在20xx年2月開展的20xx年度全省水利年度工作責(zé)任目標(biāo)績效考評中名列全省第二，比上年晉級一位。
4、水利、防災(zāi)工作得到市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示肯定。
5、全年共完成水利投資26.87億元(全省平衡后列入省里計劃的.投資完成23.42億元)，占年度計劃投資的195%(170%)，比上年省下達(dá)的12.5億元目標(biāo)任務(wù)增加14.37億元，增幅為115%，投資完成率在全省排名第一。
6、積極爭取蕉城霍童溪流域九都段列入全省“萬里安全生態(tài)水系”試點(diǎn)建設(shè)，試點(diǎn)工作得到省水利廳尤猛軍廳長的肯定。
7、積極推進(jìn)軍民融合，爭取了閩東蘇區(qū)防洪防潮工程和閩東蘇區(qū)軍民融合保安全供水工程2個重大水利項目列入國家層面，總投資分別達(dá)143億元、38億元，前期工作得到市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示肯定。
8、積極推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，啟動了福鼎磻溪鎮(zhèn)赤溪村防洪工程建設(shè)，為推進(jìn)全國扶貧第一村赤溪村建設(shè)提供防洪安全保障，12月6日《閩東日報》對水利精準(zhǔn)扶貧工作進(jìn)行了專版宣傳。
9、與水利部太湖局開展戰(zhàn)略合作，提早完成了《十三五水利發(fā)展規(guī)劃》，得到市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
10、建立重大水利項目雙崗雙責(zé)機(jī)制和項目推進(jìn)機(jī)制，開展重大項目“百日會戰(zhàn)”活動，重大水利項目進(jìn)度在全省排名第一。
11、農(nóng)村安全飲水項目提前超額完成，進(jìn)度在全省排名第一。
12、海堤加固建設(shè)完成情況在全省排名第一。
13、中小河流治理項目進(jìn)度在全省排名第一。
14、小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)進(jìn)度在全省排名第一。
15、冬春水利建設(shè)進(jìn)度在全省第一。
16、蕉城竹洋高效節(jié)水灌溉項目被省水利廳評為“福建省水利科技推廣示范基地”。
17、強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，實(shí)行了責(zé)任臺賬、項目臺賬、工作臺賬三本臺賬精準(zhǔn)管理，對每項工作做到心里有數(shù)，了如指掌，得到省水利廳主要領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
18、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，強(qiáng)化主體責(zé)任，典型經(jīng)驗(yàn)在全省水利系統(tǒng)做交流。
19、開展水利資金內(nèi)審，經(jīng)驗(yàn)做法受到省水利廳張寶華紀(jì)檢組長肯定。
20、創(chuàng)新開發(fā)“水利通”系統(tǒng)，解決防汛和水資源管理最后一公里問題。
四、績效創(chuàng)新情況
今年我局績效創(chuàng)新點(diǎn)：全國防汛防臺風(fēng)現(xiàn)場觀摩會。
我市地處東南沿海，海岸線長度居全省第一，全年降水量70%-80%集中在汛期4-9月，即梅雨季和臺風(fēng)季。特殊的地理位置和氣候條件，造成洪澇、臺風(fēng)災(zāi)害頻繁發(fā)生，平均每年登陸或影響我市的臺風(fēng)1-2個，如2006年“桑美”臺風(fēng)就給我市造成嚴(yán)重災(zāi)害損失。
正因?yàn)槿绱�，市委、市政府始終高度重視防汛防臺風(fēng)工作。從2011年開始，我市立足寧德實(shí)際，健全完善一套防汛防臺風(fēng)工作機(jī)制，特別是在海上防臺風(fēng)機(jī)制和陸上防臺風(fēng)機(jī)制創(chuàng)新方面取得了顯著成效，首先我市在建立以行政首長負(fù)責(zé)制為核心的防汛工作責(zé)任制基礎(chǔ)上，近五年來又大力推行“預(yù)警到鄉(xiāng)、預(yù)案到村、責(zé)任到人”的防災(zāi)抗災(zāi)新機(jī)制，強(qiáng)化基礎(chǔ)鄉(xiāng)村防災(zāi)應(yīng)急能力建設(shè)，建成覆蓋全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村山洪災(zāi)害監(jiān)測系統(tǒng)和應(yīng)急視頻會商系統(tǒng)，全面完成全市2251個行政村防災(zāi)預(yù)案編制并實(shí)現(xiàn)電子化管理，基本實(shí)現(xiàn)了“組織保障到鄉(xiāng)、預(yù)警信息到鄉(xiāng)、視頻會商到鄉(xiāng)、指揮部署到鄉(xiāng)和視頻會議視聽到村”的目標(biāo)，全面提升了基層防災(zāi)抗災(zāi)的應(yīng)急處置能力。與此同時，我們還加強(qiáng)防汛防臺風(fēng)工作機(jī)制信息化建設(shè)，其中《賽江流域?qū)崟r洪水作業(yè)預(yù)報與調(diào)度系統(tǒng)》獲得“福建省2012年度科學(xué)進(jìn)步獎二等獎”;《霍童溪流域水庫群防洪信息系統(tǒng)》獲得“福建省20xx年度水利科學(xué)技術(shù)獎二等獎”。
這些創(chuàng)新的防汛防臺風(fēng)工作機(jī)制已在防抗歷次的臺風(fēng)暴雨災(zāi)害中發(fā)揮重要減災(zāi)效益，近五年來，我們已成功抗御了“莫拉克”、“蘇拉”、“菲特”、“麥德姆”、“蘇迪羅”、“杜鵑”等強(qiáng)臺風(fēng)，切實(shí)做到了將災(zāi)害損失降到最低。特別是海上防臺風(fēng)工作，自2006年“桑美”臺風(fēng)之后，未發(fā)生海上漁船及漁排人員傷亡，防災(zāi)工作成效顯著。
2012年，我局在全省水利工作會議上做了題為“主動作為、科學(xué)防控，努力構(gòu)建現(xiàn)代防汛減災(zāi)體系”的防災(zāi)抗災(zāi)經(jīng)驗(yàn)交流發(fā)言，并在當(dāng)年度獲得全省水利防災(zāi)減災(zāi)工作先進(jìn)表彰。20xx年度，“菲特”臺風(fēng)在福鼎登陸，這是建國以來正面登陸我市乃至我省、我國大陸的“秋臺風(fēng)”，累計直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)到25億，是我市繼2006年“桑美”臺風(fēng)(損失33億)之后，遭受損失最為嚴(yán)重的一次臺風(fēng)災(zāi)害，盡管如此但沒有出現(xiàn)人員傷亡。對此，國家防總督察專員田以堂20xx年10月7日在我市檢查指導(dǎo)防臺風(fēng)工作時，就深有感慨地指出：“從這次防抗“菲特”臺風(fēng)情況看，寧德各級都非常重視，防御工作做得很到位，沒有人員傷亡發(fā)生。寧德市包括福鼎市防臺風(fēng)工作經(jīng)驗(yàn)豐富，很多做法可以成為全國的范例”。
歷經(jīng)五年創(chuàng)新驅(qū)動、強(qiáng)基固本，寧德市防汛防臺風(fēng)工作機(jī)制在歷次防臺風(fēng)實(shí)踐中發(fā)揮了重要作用，得到水利部陳雷部長、國家防總和省防指的充分肯定。20xx年4月，中組部、水利部在福州舉辦全國地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部防汛抗旱專題研究班，推廣和借鑒我市防臺風(fēng)工作的經(jīng)驗(yàn)，決定將專題研究班重點(diǎn)教學(xué)任務(wù)的現(xiàn)場教學(xué)觀摩放在寧德市。4月23日，全國防汛抗旱專題研究班現(xiàn)場教學(xué)觀摩會在寧德召開，來自全國24個省及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)、武警部隊等38名與會代表，在霞浦縣溪南鎮(zhèn)現(xiàn)場觀摩我市海上防臺風(fēng)人員轉(zhuǎn)移演練，創(chuàng)新舉措在全國推廣應(yīng)用。
20xx年8月9日，陳雷部長在國家防總汛情會商會上，明確指出“蘇迪羅”臺風(fēng)對福建寧德影響較大、災(zāi)情損失嚴(yán)重，盡管局部山區(qū)因山洪泥石流造成人員傷亡，但是海上防臺風(fēng)工作值得肯定，沒有出現(xiàn)海上漁排及船上人員傷亡。
預(yù)算管理工作總結(jié)4
20xx年，xx市財政局認(rèn)真貫徹中央、省、市有關(guān)文件精神，積極推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，不斷提高預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財政資金使用效益,預(yù)算績效管理工作取得較好成效。我局結(jié)合上級部門通知要求，從以下幾個方面匯報20xx年預(yù)算績效管理工作有關(guān)情況。
一、前期工作開展情況
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)管理制度建設(shè)
把制度建設(shè)作為開展績效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定了《xx市財政局預(yù)算績效管理實(shí)施辦法（試行）》，轉(zhuǎn)發(fā)了《xx省財政廳關(guān)于印發(fā)〈預(yù)算績效管理工作考核辦法〉的通知》（云財預(yù)〔20xx〕173號）、《xx市人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理改革的實(shí)施意見》（昆政發(fā)〔20xx〕12號）和《xx市人民政府辦公廳關(guān)于分解下達(dá)預(yù)算績效管理改革任務(wù)的通知》（昆政辦〔20xx〕61號）等相關(guān)文件，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理理念，進(jìn)一步增強(qiáng)支出責(zé)任和效率意識，全面加強(qiáng)預(yù)算管理，優(yōu)化資源配置，提高財政資金使用績效和科學(xué)精細(xì)化管理水平，提升政府執(zhí)行力和公信力。
�。ǘ┤鎸�(shí)施預(yù)算項目績效目標(biāo)管理
一是加強(qiáng)預(yù)算編制績效管理。強(qiáng)化項目績效目標(biāo)。每年對預(yù)算項目進(jìn)行全面梳理、加強(qiáng)審核、合理保障，所有項目必須有明細(xì)的資金測算，對無具體內(nèi)容、無明細(xì)支出測算的，或支出測算不夠細(xì)化的項目，一律不予安排。其中，對績效管理處要求的重點(diǎn)預(yù)算項目，全部制定績效目標(biāo)，由相關(guān)處室在申請項目時提報詳細(xì)績效信息，包括項目內(nèi)容和目標(biāo)、實(shí)施周期、投入總額、已投入金額等，作為項目審核的依據(jù)。
二是完善項目績效管理責(zé)任。財政部門批復(fù)下達(dá)年度預(yù)算時，通過規(guī)范格式同步下達(dá)績效目標(biāo)，明確各處室是預(yù)算執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)項目績效目標(biāo)。對未能如期實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)或績效評價結(jié)果較差的，在每年底通過清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回部分項目資金，或在編制下年度預(yù)算時適當(dāng)調(diào)減項目資金額度。
�。ㄈ┓e極推進(jìn)項目績效評價
在加強(qiáng)預(yù)算編制環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管和執(zhí)行結(jié)果評價，將財政監(jiān)督滲透到預(yù)算管理的事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)。一方面，加強(qiáng)績效監(jiān)控管理。按要求開展部門項目支出和對下專項轉(zhuǎn)移支付績效跟蹤監(jiān)控，定期采集預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控信息，并進(jìn)行匯總分析，及時向市財政局報送部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控分析報告。并對照年初預(yù)算確定的項目績效信息，重點(diǎn)審查資金是否符合規(guī)定支出范圍；預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度是否及時、合理；各處室是否完成年初確定的預(yù)算績效目標(biāo)等。另一方面，加強(qiáng)財政支出績效評價。開展部門整體支出績效自評、部門項目支出績效自評和對下專項轉(zhuǎn)移支付資金項目支出績效自評，并向市財政局提交績效評價報告。并在普遍開展處室自我評價基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大再評價范圍和數(shù)量，促進(jìn)加強(qiáng)支出管理和下年度預(yù)算編審工作。
二、取得的成效
�。ㄒ唬┏醪綐淞⒘丝冃Ю砟�。通過開展績效評價，我局全體職工開始轉(zhuǎn)變觀念，開始重視財政支出績效問題，由重資金爭取，重過程管理，向重支出責(zé)任，重產(chǎn)出和結(jié)果轉(zhuǎn)變。以提高資金使用績效為目標(biāo)、以結(jié)果為導(dǎo)向的管理理念正逐步形成。
�。ǘ⿵�(qiáng)化了責(zé)任意識。通過設(shè)定明確可衡量的績效目標(biāo)，單位和各部門更清楚地了解財政支出所要取得的社會和經(jīng)濟(jì)效益，其職能和目標(biāo)得到進(jìn)一步明確；通過績效評價，考核各處室績效目標(biāo)實(shí)際完成情況和取得的成效，并與下年度預(yù)算安排掛鉤，用財要問效，無效要問責(zé)，在一定程度上強(qiáng)化了單位整體和各部門的自我約束意識和責(zé)任意識。
（三）增強(qiáng)了財政管理和決策的科學(xué)性。對財政支出的科學(xué)性、效益性和管理水平的評價，對績效評價結(jié)果的應(yīng)用，有利于促進(jìn)部門不斷完善內(nèi)部管理，自覺加強(qiáng)資金的管理和監(jiān)督，不斷提高理財水平，增強(qiáng)財政資金分配、管理的科學(xué)性。
�。ㄋ模┨岣吡素斦Y金的使用效益。將各處室的發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃有機(jī)結(jié)合起來，并進(jìn)行跟蹤問效，有利于整合財政資源，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，減少財政支出的隨意性和盲目性，最大限度的將有限資源配置到效益最佳的部門并發(fā)揮最大效益。
三、存在的問題
總的來看，我局預(yù)算績效管理工作雖然取得了一些成績，但也存在一些問題需要解決，還有一些不足之處需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有實(shí)際工作中遇到的個性問題。
�。ㄒ唬╊A(yù)算績效管理的.范圍有待進(jìn)一步擴(kuò)大。一方面，雖然績效評價工作已經(jīng)開展，但評價項目數(shù)量和資金數(shù)額比重還不高；另一方面，上級文件雖然對預(yù)算績效管理提出明確工作要求，但在局內(nèi)部各處室開展實(shí)施時還存在很多客觀問題。
�。ǘ┰u價指標(biāo)體系需要進(jìn)一步完善。財政支出評價對象涉及行業(yè)多，項目之間差異性大，目前雖然中央已經(jīng)發(fā)布共性指標(biāo)，但真正能體現(xiàn)項目效果的個性指標(biāo)，由于設(shè)置難度較大，還不能滿足目前工作開展需要。
�。ㄈ┤藛T素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。由于預(yù)算績效管理工作開展時間較短，加上缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)，各處室負(fù)責(zé)預(yù)算績效管理工作的人員對預(yù)算績效管理認(rèn)識不到位、理解不充分，對預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)不了解、不熟悉，對工作重點(diǎn)把握不到位，由此造成績效評價工作還未擺脫財務(wù)考評或竣工驗(yàn)收的影響。
四、下一步打算和建議
�。ㄒ唬┲鸩綌U(kuò)大績效管理范圍。在績效目標(biāo)管理方面，探索實(shí)施單位整體支出績效目標(biāo)管理，施行整體支出評價。在項目績效評價方面，逐步增加評價項目數(shù)量和項目支出數(shù)額占比。
�。ǘ┘訌�(qiáng)評價指標(biāo)體系建設(shè)。一是匯總梳理以前年度制定的指標(biāo)，將符合當(dāng)前預(yù)算績效管理要求和行業(yè)管理特點(diǎn)的個性指標(biāo)匯編成庫；二是組織人員搜集整理先進(jìn)單位制定出臺的指標(biāo)，進(jìn)一步充實(shí)完善個性指標(biāo)庫；三是建立指標(biāo)更新機(jī)制，將以后年度新制定的指標(biāo)及時納入指標(biāo)庫，做到隨時更新、完善。
（三）積極運(yùn)用績效評價結(jié)果。建立績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，進(jìn)一步完善績效評價結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制，將績效結(jié)果向社會逐步公布，進(jìn)一步增強(qiáng)單位的責(zé)任感和緊迫感。將評價結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績效評價結(jié)果不好的項目取消，對執(zhí)行不力的處室的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減，切實(shí)發(fā)揮績效評價工作應(yīng)有的作用。
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)。采取集中學(xué)習(xí)、講座、專題會議等方式，加大對我局績效評價管理工作參與人員的培訓(xùn)力度，進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識，充實(shí)業(yè)務(wù)知識。
預(yù)算管理工作總結(jié)5
我自去年xx月份到公司上班，現(xiàn)已有近三個月時間，這期間在公司領(lǐng)導(dǎo)和同事的大力支持下，在其他相關(guān)部門人員的積極配合下，我與大家一道，團(tuán)結(jié)一心，踏實(shí)工作，從原來沒有接觸過核算崗位到現(xiàn)在可以較好地完成各項工作任務(wù)，在此期間我也遇到了很多困難，得到了很多幫助，也發(fā)現(xiàn)了自己的很多不足，下面我將近幾個月來自己的工作、學(xué)習(xí)等方面情況做簡要總結(jié)：
一、嚴(yán)于律已，遵章守紀(jì)
自到公司上班以來，我能嚴(yán)格要求自己，遵守公司的規(guī)章制度，能正確處理好工作和家庭之間的關(guān)系，不因個人原因影響工作，能與公司的人員搞好團(tuán)結(jié)，不做不利于團(tuán)結(jié)的事。
二、履行好自己的工作職責(zé)
我在公司主要從事庫房材料核算工作，對企業(yè)所購材料到貨、入庫及出庫的財務(wù)處理，為庫存材料做出詳細(xì)的核算，對于每日材料到貨、入庫、出庫都要以材料保管員簽字并收到實(shí)物為準(zhǔn)，并及時入帳，當(dāng)日送來的票據(jù)及時錄入電腦，做到不積壓、不懈怠，工作積極主動，不懂的和同事虛心請教，努力鉆研業(yè)務(wù)知識，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平，盡快做到獨(dú)擋一面。由于財務(wù)工作繁事、雜事多，然而在繁冗的工作中細(xì)心顯得尤為重要，堅持嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、耐心的工作作風(fēng)，嚴(yán)格按照財務(wù)規(guī)定正確核算材料的收、發(fā)、存情況，并及時結(jié)算，對上級提供真實(shí)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，做好財務(wù)后勤工作。帳面數(shù)字及時與庫房保管人員實(shí)物相核對，做到帳實(shí)相符，多與相關(guān)部門人員溝通，對存在的問題多多交流，從而使公司利益得到最大的保護(hù)。
三、存在的不足
這段時間以來，圍繞自身工作職責(zé)做了一定的努力，取得了一定的成效，但與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距，主要是：自己來公司時間短，一些情況還不熟悉，尤其是部分標(biāo)件種類還沒有完全劃分清楚，同時對用友軟件的應(yīng)用還沒有完全掌握需要更進(jìn)一步的熟悉使用，對于這些總是我將在今后的工作中努力學(xué)習(xí)，及時與相關(guān)人員溝通并加以解決。
最后還想說幾點(diǎn)：
一是我的述職報告可能還不全面，希望領(lǐng)導(dǎo)多提寶貴意見。
二是我的工作能順利的進(jìn)行要感謝我的領(lǐng)導(dǎo)的`支持和同事的幫助及相關(guān)人員的積極配合，尤其在我遇到工作難處時周圍的人為我耐心講解，給了我很多信心和勇氣克服工作上的困難。
三是希望在以后的工作中，更好的完善自己，一如既往地與大家一道，為公司獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益做出努力。
預(yù)算管理工作總結(jié)6
xx年上半年，預(yù)外局在財政局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹全市財政工作會議精神，進(jìn)一步落實(shí)“收支兩條線”規(guī)定，積極推進(jìn)部門預(yù)算，大力組織各項財政非稅收入,合理調(diào)度資金，保證了城市管理工作正常開展和各項城建項目的如期建設(shè)，圓滿完成了各項收支任務(wù)�，F(xiàn)將工作總結(jié)如下：
一、主要指標(biāo)完成情況
xx年上半年，預(yù)算外局共計組織非稅收入182，241萬元，較上年同期93，612萬元增長94%。各項工作目標(biāo)完成情況是：
籌措城建資金177，800萬元，完成全年目標(biāo)任務(wù)30億元的59.26%。
組織財政非稅收入182，241萬元，完成計劃30億元的60.7%。其中收費(fèi)中心直接組織收費(fèi)11億元，完成全年目標(biāo)任務(wù)6億元的183%。
對專項支出跟蹤問效，寫出跟蹤問效報告2篇，占全年目標(biāo)任務(wù)5篇的40%。
二、貫徹市政府經(jīng)營城市戰(zhàn)略，做好城建資金的組織、籌措和管理工作
充分運(yùn)用經(jīng)營城市理念，大力組織城市建設(shè)資金。
為了貫徹黨的“十六大”精神，落實(shí)省委七屆五次全會通過的全面建設(shè)小康社會的規(guī)劃綱要，市委、市政府提出了建設(shè)大鄭州，努力實(shí)現(xiàn)城區(qū)面貌一年一小變，三年一大變的目標(biāo)。為實(shí)現(xiàn)這個目標(biāo)，我們認(rèn)真履行財政職責(zé)，配合有關(guān)部門運(yùn)用經(jīng)營城市的理念，引入市場競爭機(jī)制，管好用好城市資源，將土地資源收購儲備，對所有經(jīng)營性用地項目全部通過招標(biāo)、拍賣、掛牌方式出讓土地。 xx年1-6月份，國土專戶收入實(shí)現(xiàn)87，801萬元，國土專戶支出70，647萬元，其中土地補(bǔ)償性支出70，275萬元，土地開發(fā)性支出372萬元。
用足、用好已有的收費(fèi)政策，組織好配套費(fèi)等城建規(guī)費(fèi)的征收和清欠工作。
配套費(fèi)是用于城建的專項收費(fèi)，一直以來都在我市城建資金中占有很大比重，為組織好該項收入，堅持由財政先行收費(fèi)，然后再由規(guī)劃部門發(fā)放建筑許可證的程序。在收費(fèi)工作中，我們認(rèn)真落實(shí)市政府關(guān)于所有減免必須報市政府常務(wù)會議研究決定的辦法，堵塞減免漏洞。在做好日常征收工作的同時，我們還抽調(diào)得力人員對往年欠繳的配套費(fèi)進(jìn)行催收，其中清欠資金完成1165萬元，以房抵債15萬元。xx年1-6月份，共征收配套費(fèi)10，929萬元，占計劃18，000萬元的60%，較上年同期增長12%。
加大征管力度，確保環(huán)城快速路橋車輛通行費(fèi)應(yīng)收不漏。
為了加強(qiáng)環(huán)城快速路橋車輛通行費(fèi)征收工作，我們繼續(xù)與公安等部門聯(lián)合在全市設(shè)立15個征收窗口，在多家媒體發(fā)布通告，落實(shí)目標(biāo)責(zé)任制，多次召開協(xié)調(diào)會，督促指導(dǎo)征收工作， xx年1-6月份共組織征收環(huán)城快速路橋車輛通行費(fèi)共計8252萬元。
積極籌措城建資金，確保城建項目資金需要。
根據(jù)市政府工作安排，xx年我局負(fù)責(zé)籌措城建資金30億元，其中用于還本付息12億元，續(xù)建項目10億元，會展中心項目8億元。為確保及時、足額完成籌資任務(wù)，我們成立籌資領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)與省內(nèi)11家銀行、兩家信托公司以及省建設(shè)投資總公司等十四家金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)聯(lián)系。1-6月份，完成貸款任務(wù)177，800萬元。根據(jù)下半年工程安排，扣除能完成的城建資金收入，并考慮非稅收入代收網(wǎng)絡(luò)等有利因素，預(yù)計下半年至少需要取得新增貸款7-8億元。春節(jié)過后受宏觀政策調(diào)整的影響，央行銀行準(zhǔn)備金上調(diào)和部分行業(yè)貸款限制進(jìn)入，我們面臨的籌資任務(wù)更為艱巨。下半年我們將重點(diǎn)做好以市屬公司為主體承貸和發(fā)行信托計劃為主要方式的城建籌資工作。
加強(qiáng)城建資金支出管理，提高資金使用效益。
我局對分工負(fù)責(zé)的11個部門預(yù)算內(nèi)、外資金，包括專項城建資金和城市管理經(jīng)費(fèi)，一律按照部門預(yù)算的編制原則、審批程序和監(jiān)督辦法進(jìn)行管理；對于城市建設(shè)項目支出，堅持先由市計劃委員會審核項目投資下達(dá)投資計劃，市財政按照項目計劃和工程進(jìn)度撥款，并對工程項目從招標(biāo)開始實(shí)施全過程監(jiān)督。1-6月份城建資金支出共計完成154，000萬元，完成全年城建資金計劃322，006萬元的47%。其中，一般城建資金累計支出143，831萬元，占計劃指標(biāo)290，906萬元的49%，專項城建資金累計支出10，169萬元，占計劃指標(biāo)31，100萬元的32%。財政支持的城市建設(shè)項目個，其中包括農(nóng)業(yè)路立交、桐柏路改造、107輔道、文化路、鄭花路綜合整治、垃圾綜合處理場、五龍口污水處理場等城市重點(diǎn)工程。對已經(jīng)撥付到位的資金，及時跟蹤問效，目前已經(jīng)寫出跟蹤問效報告2篇。
三、繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算外資金管理
繼續(xù)完善銀行代收工作。
行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入實(shí)行銀行代收，是全面落實(shí)“收支兩條線”規(guī)定的重要舉措，也是我們組織財政非稅收入的主要手段和做好其它各項工作的基礎(chǔ)。今年我們在堅持和完善銀行代收工作中采取的主要措施有：一是根據(jù)的要求，進(jìn)一步明確執(zhí)收單位、繳款人、代收銀行和財政部門的責(zé)任，將責(zé)任分解到人，堵塞各種可能的漏洞，有效防范財政風(fēng)險，使銀行代收工作走向制度化、規(guī)范化。二是對區(qū)級罰沒收入并入銀行代收網(wǎng)絡(luò)管理進(jìn)行了認(rèn)真調(diào)查研究，并起草了相關(guān)實(shí)施意見。三是繼續(xù)加強(qiáng)對代收網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)督，確保了網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行的安全和信息的準(zhǔn)確無誤。xx年上半年，全市共有728個單位通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)生代收業(yè)務(wù)40.3萬筆，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)收入16.34億元。
加強(qiáng)非稅收入票據(jù)管理，全面實(shí)現(xiàn)“以票控費(fèi)”。
票據(jù)管理是財政控制和監(jiān)管非稅收入的重要手段，是管理非稅收入的源頭工作。我們認(rèn)真做好與省財政廳、各縣區(qū)票據(jù)管理的銜接工作，按時匯總、上報票據(jù)計劃，及時向省廳領(lǐng)取票據(jù)，全面掌握全市票據(jù)使用情況，上半年共入庫電子票據(jù)2，230箱，出庫1，855箱，入庫現(xiàn)場執(zhí)收票據(jù)246，821本，出庫199，399本。按照省廳對清理回收作廢空白票據(jù)的安排，我們僅用6個工作日清理回收電子票據(jù)102，636份，現(xiàn)場執(zhí)收票據(jù) 32，397本。嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新、定期核銷的票據(jù)管理制度， 加強(qiáng)市本級銀行代收、現(xiàn)場執(zhí)收已使用票據(jù)的復(fù)核、核銷、整理、入檔、查檔工作，確保票據(jù)的領(lǐng)用數(shù)與核銷數(shù)一致，電子票據(jù)與信息上的內(nèi)容核對一致，上半年共核銷電子票據(jù)312，248份，核銷現(xiàn)場執(zhí)收票據(jù)20，425本，清理監(jiān)銷已滿保存期的票據(jù)存根992，384本。
配合部門預(yù)算的全面推行，使預(yù)算外資金與預(yù)算內(nèi)資金統(tǒng)籌使用，統(tǒng)一管理。
按照財政部和省財政廳關(guān)于推進(jìn)財政管理制度改革的部署，以及對行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、罰沒收入實(shí)行“收支脫鉤”的要求，我們嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算管理制度，將預(yù)算內(nèi)、外資金一并編入部門預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用。市直各單位的預(yù)算外資金和預(yù)算內(nèi)資金一樣，按照部門預(yù)算的編制原則、審批程序和監(jiān)督辦法進(jìn)行管理。在收入方面，計劃編入部門預(yù)算，資金通過銀行代收直接進(jìn)入財政專戶。在審批程序上，隨部門預(yù)算的審批程序?qū)徟谪斦O(jiān)督上，隨部門預(yù)算的監(jiān)督辦法進(jìn)行監(jiān)督。在支出管理上，將市直部門在財政內(nèi)部各支出處室進(jìn)行了劃分，各支出初室對所分管的市直單位預(yù)算內(nèi)外資金統(tǒng)一管理。以上措施的實(shí)施，使預(yù)算外資金的管理和預(yù)算內(nèi)資金一樣的規(guī)范合理。
做好稽查工作，促進(jìn)“收支兩條線”規(guī)定全面落實(shí)。
對非稅收入的日�；楹蛯ｍ棛z查是我們落實(shí)“收支兩條線”的重要手段。3月中旬，按照豫財綜18號文件精神，對我市學(xué)校收費(fèi)資金政策落實(shí)和管理情況進(jìn)行了全面自查清理，并將結(jié)果上報省廳；4-5月份，對即開型彩票集中銷售的監(jiān)管做了大量工作，對中獎后的兌獎人員的身份進(jìn)行私下核查，并按豫財綜31號文件通知，暫停銷售即開型集中彩票，對即開型大獎的銷售情況進(jìn)行了全面清理。5月份，從新聞媒體得知，小學(xué)附近非法銷售有獎卡片，及時和省里聯(lián)系，向市公安局發(fā)出，請求公安部門對我市中小學(xué)周圍進(jìn)行清理檢查，保障了我市彩票市場的正常秩序，也為小學(xué)生營造了一個良好的'學(xué)習(xí)環(huán)境。根據(jù)市監(jiān)察局聯(lián)席會議部署，為我市陽光工程提供決策依據(jù)，我們還及時整理了全市各部門、各單位收費(fèi)項目及行政事業(yè)單位人員編制情況。
四、做好財政綜合管理工作
做好住房公積金和住房分配貨幣化工作。
根據(jù)關(guān)于每個設(shè)區(qū)城市只設(shè)立一個住房公積金管理中心的規(guī)定，和市政府關(guān)于住房公積金管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)移交工作的安排，今年我們重點(diǎn)配合市住房公積金管理中心等部門做好省、行業(yè)公積金機(jī)構(gòu)的移交工作。為使全市住房分配貨幣化工作嚴(yán)格按政策規(guī)定執(zhí)行，我們對住房補(bǔ)貼資金進(jìn)行了認(rèn)真的調(diào)查了解， xx年上半年，共審核撥付住房補(bǔ)貼資金1694萬元。
認(rèn)真做好各種報表匯總上報工作。
預(yù)算外局工作綜合性強(qiáng)，省廳要求上報的各種報表繁多，對安排的各種報表匯總?cè)蝿?wù)，我們都認(rèn)真完成，并及時上報。匯總上報的報表主要有：財政專戶電月報、非稅收入月報、彩票月報、土地收支季報以及各種報表的年報等。
五、存在的主要問題和下半年采取措施
存在的主要問題
1、今年上半年非稅收入完成計劃60%，同比增長94%,但其中7.4億元為土地�？铎o增，占增收總額的86%，形成財力的資金增幅不大。從分類上看，由于行政性收費(fèi)逐步納入預(yù)算，應(yīng)繳預(yù)算收入較上年大幅增加，預(yù)算外資金則相應(yīng)減少。
2、城建資金收入57.589萬元，同比增長11%，完成計劃43%，但收入進(jìn)度緩慢，特別是城建稅、自來水附加、污水處理費(fèi)、出租車有償使用費(fèi)、電費(fèi)附加、環(huán)城快速路橋費(fèi)均出現(xiàn)不同幅度的收入下降。
3、今年籌措城建資金30億元，目前已完成17.78億元，占計劃59%，但受今年的宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整的影響，特別是央行上調(diào)準(zhǔn)備金，部分行業(yè)貸款限制進(jìn)入，新增貸款依然形勢嚴(yán)峻，下半年城建資金的缺口仍需8億元。
準(zhǔn)備采取的措施
1、加大征收的組織力度，確保下半年收入任務(wù)5.9億元的完成。
2、在目前貸款規(guī)模緊縮的形勢下，加強(qiáng)與銀行協(xié)作，積極配合原貸款銀行，在保證按期還本付息的基礎(chǔ)上，做好借新還舊工作，確保原貸款規(guī)模不減少。
3、繼續(xù)與百瑞、中原兩家信托公司合作，爭取多發(fā)信托計劃，同時仍以市屬公司為主體申請銀行貸款，努力增加新增貸款規(guī)模8億元。
4、積極廣泛聯(lián)系，多方了解融資信息，除爭取本地金融機(jī)構(gòu)支持外，加強(qiáng)與外地金融機(jī)構(gòu)和融資中介機(jī)構(gòu)合作，拓寬籌資渠道，緩解資金壓力。
預(yù)算管理工作總結(jié)7
時光荏苒，本人自20xx年8月進(jìn)入公司本部財務(wù)管理部工作至今已有六年，期間從事了財務(wù)快報、財務(wù)決算、會計主管、稅務(wù)管理、預(yù)算管理等重要崗位。本人在工作崗位上本著努力認(rèn)真，積極肯干的工作作風(fēng)，時刻嚴(yán)格要求自己，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的支持幫助下較好地完成各項工作任務(wù)，并得到了領(lǐng)導(dǎo)和同事的認(rèn)可，20xx年—20xx年度連續(xù)三年獲得了財務(wù)管理部先進(jìn)個人的榮譽(yù)。不同工作崗位的錘煉，不但豐富了我的工作閱歷，更提高了我應(yīng)對各種財務(wù)問題的解決能力。同時在工作之余，本人時刻關(guān)注財會政策變動，不斷的學(xué)習(xí)最新的專業(yè)知識來充實(shí)自己，堅持學(xué)以致用，注重融會貫通，使自己綜合能力不斷得到了提高。
按照工作崗位的不同，本人的工作經(jīng)歷可分為以下幾個方面：
一、財務(wù)快報編制工作
自20xx年8月—20xx年3月負(fù)責(zé)財務(wù)快報工作。該工作時間緊任務(wù)重，需在月初較短時間內(nèi)（每月5日前）完成財務(wù)報表的編制、上報等內(nèi)容。為能在較短時間內(nèi)向公司領(lǐng)導(dǎo)和上級單位提供真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)，本人每月堅持打好提前量，提前做好大量的準(zhǔn)備工作，認(rèn)真梳理各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，審核各項賬務(wù)處理，以保證快報按時按質(zhì)完成。在近四年的`44期財務(wù)快報編制工作中，無論是工作日還是節(jié)假日，本人均能按時按質(zhì)完成快報編制工作，并連續(xù)四年得到集團(tuán)快報工作先進(jìn)的通報。該項工作為公司領(lǐng)導(dǎo)管控經(jīng)營風(fēng)險、提升管理水平等方面發(fā)揮了重要作用。
二、財務(wù)決算工作
自20xx年—20xx年負(fù)責(zé)填報公司本部財務(wù)決算報表工作。財務(wù)決算是企業(yè)年度財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的綜合反映，涉及公司各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。由于該項工作時間緊、工作量大、過程復(fù)雜，在集團(tuán)下發(fā)了決算編制通知后，本人及時解讀最新的編制要求，提前做好財務(wù)基礎(chǔ)的準(zhǔn)備工作，并積極與業(yè)務(wù)部門及各下屬單位溝通協(xié)調(diào)，以確保各項財務(wù)與非財務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，口徑銜接一致。
三、會計主管工作
自20xx年3月—20xx年3月負(fù)責(zé)會計主管工作。具體負(fù)責(zé)工作如下：
�。ㄒ唬┱J(rèn)真做好日常的財務(wù)基礎(chǔ)工作
本人主要負(fù)責(zé)復(fù)核日常會計憑證、付款合同通知單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表、財務(wù)收據(jù)和發(fā)票的開具、以及每周對貨幣資金、增值稅普票、增值稅專票的盤點(diǎn)等相關(guān)工作。
�。ǘ┬抻喭晟撇糠重攧�(wù)管理制度
結(jié)合公司實(shí)際，本人于20xx年根據(jù)最新法律法規(guī)具體修訂完善了《業(yè)務(wù)接待管理辦法》、《差旅費(fèi)管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《票據(jù)管理辦法》、《稅務(wù)管理辦法》、《會計基礎(chǔ)及內(nèi)部稽核管理辦法》等相關(guān)財務(wù)制度。
四、稅務(wù)管理工作
自20xx年—20xx年負(fù)責(zé)稅務(wù)管理工作。工作中本人認(rèn)真學(xué)習(xí)和研究稅收政策法規(guī)，加強(qiáng)與稅務(wù)主管部門的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理安排為公司增加效益。
（一）順利完成“營改增”工作，并進(jìn)行分享
20xx年5月1日，全國全面實(shí)施“營改增”工作。營改增工作時間緊、任務(wù)重、初期政策不明確，為貫徹落實(shí)好該項政策的實(shí)施，本人多次組織公司本部及其下屬單位財務(wù)人員參加相關(guān)中介機(jī)構(gòu)、稅局組織的營改增培訓(xùn)工作。同時，與稅局工作人員多次探討工作中遇到的困難。至20xx年8月1日，順利完成營改增過渡期工作，并結(jié)合公司實(shí)際，于20xx年12月制訂并印發(fā)了《增值稅發(fā)票管理辦法》，為后期實(shí)施增值稅發(fā)票的管理工作奠定了基礎(chǔ)。
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)安排，本人于20xx年9月從實(shí)際工作出發(fā)，結(jié)合增值稅介紹、營改增實(shí)施情況、增值稅發(fā)票的管理、增值稅納稅申報、營改增面臨的問題等五個方面對營改增工作向公司本部及參控股公司的所有財務(wù)人員進(jìn)行了經(jīng)驗(yàn)分享，并得到了領(lǐng)導(dǎo)和同事的好評。
�。ǘ┪蘸喜⒐ぷ�
20xx年5月公司啟動吸收合并工作，本人作為財稅組的成員參與了啟動準(zhǔn)備、組織實(shí)施、清算申報等階段的實(shí)施工作。其中：
�。�1）啟動階段中，本人參與制訂了佛開吸收合并重組方案，并分別從吸收合并的必要性、可行性、稅務(wù)效應(yīng)等方面進(jìn)行專項分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供了可行的決策建議。
（2）實(shí)施階段中，本人共組織開展了8次財稅組工作會議，完成了18篇財稅組工作簡報，指導(dǎo)并完成佛開子分公司財務(wù)Nc賬套遷移等工作。
（3）清算申報階段中，本人配合佛開公司辦理土地、房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬變更至粵高速名下及其他相關(guān)稅務(wù)工作，并最終完成股權(quán)處置損失報告等。
�。ㄈ┒悇�(wù)的其他工作
1、圓滿完成公司20xx、20xx年匯算清繳工作。將匯算清繳各個環(huán)節(jié)的工作落實(shí)到位，及時準(zhǔn)確的進(jìn)行所得稅年度納稅申報。
2、每月及時完成個人所得稅的計算、申報、繳納等工作。根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于全面實(shí)施新個人所得稅的公告，組織完成了個人所得稅改革新政培訓(xùn)工作。
3、在負(fù)責(zé)稅務(wù)管理期間，每月按時認(rèn)證增值稅專用發(fā)票；建立增值稅申報備查簿；每季度按時辦理（董事、監(jiān)事、勞務(wù)專家人員）發(fā)票開具等工作。
五、預(yù)算管理工作
�。ㄒ唬╅_展年度財務(wù)預(yù)算管理工作
1、組織召開全面預(yù)算工作會議
根據(jù)省國資委及集團(tuán)要求，本人負(fù)責(zé)組織召開了全面預(yù)算管理工作會議，并對各部門預(yù)算管理員、各直屬單位的預(yù)算編制人員進(jìn)行了預(yù)算報表填報的相關(guān)培訓(xùn)工作。
2、開展預(yù)算編制工作
根據(jù)預(yù)算編制時間安排，及時收集各部門、各直屬單位預(yù)算材料，按時完成公司本部、廣珠交通、公司合并預(yù)算報表編制工作。預(yù)算編制期間，通過oa系統(tǒng)將各直屬單位的預(yù)算分發(fā)給各部門審核，并匯總審核意見后進(jìn)行反饋。
3、根據(jù)集團(tuán)要求，按時上報預(yù)算假設(shè)、預(yù)算情況說明、會議紀(jì)要等預(yù)算材料。
（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，確保完成年度預(yù)算任務(wù)
為強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度管理，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行工作，根據(jù)集團(tuán)及公司《全面預(yù)算管理辦法》要求，本人及時將年度預(yù)算分解給各直屬單位及本部各業(yè)務(wù)部門。同時，負(fù)責(zé)完成季度預(yù)算執(zhí)行情況報表及分析報告，及時將預(yù)算執(zhí)行分析報告上報至公司全面預(yù)算管理委員會審閱。
�。ㄈ┯A(yù)測工作
根據(jù)公司“十三五”戰(zhàn)略規(guī)劃，本人組織公司本部、下屬參控股單位，初步完成了公司20xx—20xx年盈利預(yù)測工作。
以上是本人進(jìn)入公司本部以來負(fù)責(zé)的主要工作。這些年雖然成長了不少，但需要提升自己的地方仍然很多。在今后的工作中，本人還將繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力工作，不斷提高自己的財務(wù)專業(yè)水平，能有更多的機(jī)會為公司的改革發(fā)展，付出微薄之力。
預(yù)算管理工作總結(jié)8
本人于20xx年7月進(jìn)入華冶北京分公司以來，至今也有將近半年的時間了�；仡欉@半年的工作，在公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同事的大力支持與幫助下，在思想意識、業(yè)務(wù)能力等方面都取得了一定的成績，在這里表示感謝。當(dāng)然為了更好地做好自己今后的工作，讓自己在今后的工作中更加出色，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)�，F(xiàn)將這段時間的工作總結(jié)如下： 本人在完成了近4個月的預(yù)算員培訓(xùn)后，被集團(tuán)公司分配到北京公司這個大家庭中。出入公司，一切都是那么新鮮，領(lǐng)導(dǎo)的和藹可親、平易近人，同事的熱心幫助都給我留下了深刻的印象，慶幸能加入其中。 我的工作崗位是預(yù)算員，這對我來說既是個挑戰(zhàn)也是個展示自己的機(jī)會。開始接觸預(yù)算，我就深知無論是對預(yù)算軟件的應(yīng)用還是對現(xiàn)用定額的理解都與同事們相差甚遠(yuǎn)，這都需要我盡自己最大的努力去熟悉、去學(xué)習(xí)、去追趕。
我的第一個也是至今擔(dān)任預(yù)算員崗位的工程是勝古北路4#樓該改建居住項目。未到項目時，我的主要工作是在機(jī)關(guān)進(jìn)行此項目的工程量計算工作。開始時，一切都很陌生，運(yùn)用廣聯(lián)達(dá)的鋼筋抽樣軟件時，連最基本的軸網(wǎng)建立都需要反復(fù)繪制幾遍才能完成。漸漸地，隨著領(lǐng)導(dǎo)及同事不厭其煩的講解，自己不斷地學(xué)習(xí)相關(guān)的資料，學(xué)習(xí)視頻，終于能完成其中的大部分操作，為以后順利的開展工作打下基礎(chǔ)。
在機(jī)關(guān)的這段時間，我還認(rèn)真學(xué)習(xí)公司的各項管理制度，以便以后正確的進(jìn)行崗位工作，減少不必要的錯誤。
在九月份時，我來到了勝古北路項目部。在現(xiàn)場的3個月里，使我認(rèn)識到所學(xué)和實(shí)際的異同。一樣的相同的預(yù)算思路，我們都需要從現(xiàn)場實(shí)際出發(fā)，以預(yù)算定額為基礎(chǔ)，以圖紙、簽證、方案為依據(jù)，合理靈活的進(jìn)行的預(yù)算工作。不同的是，地區(qū)的不同決定了預(yù)算書的差異。作為學(xué)習(xí)了三年河北定額的我來說，固有思想的轉(zhuǎn)變無疑是巨大的，我們現(xiàn)在運(yùn)用的定額是北京01定額，它與河北定額有著相當(dāng)?shù)牟町悺１热纾?1定額中沒有了可競措施費(fèi)中項目的單獨(dú)列項，而是直接包含在了人材機(jī)及其他費(fèi)用中，有了工程水電費(fèi)的子目，沒有了大型機(jī)械進(jìn)出場費(fèi)用。在計算規(guī)則上也存在很多不同，比如土方量的計算增加了放坡土方增量的概念，平整場地是按首層建筑面積乘以1.4的系數(shù)計算等�；谌绱硕嗟牟煌c轉(zhuǎn)變，為了出色的完成自己的本職工作及領(lǐng)導(dǎo)交代的各項任務(wù)，我努力收集學(xué)習(xí)相關(guān)資料，其中包括北京01定額說明、北京01定額解釋、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、05修繕定額說明及解釋及其他工程中涉及到的只是等，盡快適應(yīng)新的環(huán)境，投入到工作中。
在實(shí)際工作中現(xiàn)場存在著許多定額未提到的明確的東西，這也是我作為一個預(yù)算新手最頭疼的事情，經(jīng)驗(yàn)的不足往往讓我對這類事情束手無策。但經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)理及同事的幫助，通過詢問施工班組長現(xiàn)場實(shí)際情況，比對相近定額，完成了水鉆拆除及外電防護(hù)的組價工作，還需上報甲方已驗(yàn)證其可行性。
隨著工作的`開展，通過對合同的熟悉與了解越發(fā)的認(rèn)識到合同對工作的重要性。它對我們進(jìn)行經(jīng)營工作有著重要的指導(dǎo)作用，是我們對甲方、施工隊進(jìn)行預(yù)算書編著、進(jìn)度款撥付、工程結(jié)算的重要依據(jù)。今后我將繼續(xù)加深對工程中所涉及各類合同的理解，以便更好地完成工作。
回顧這段時間的工作，也認(rèn)識到自身還存在著很多不足之處。對許多施工技術(shù)不甚了解，對定額的運(yùn)用不夠熟練，對定額的理解不夠透徹，對公司的規(guī)章制度還不太熟悉，有時工作效率不高，在與甲方及分包隊伍的接觸中還不夠成熟。早今后的工作中，我會努力改正自身的不足，揚(yáng)長避短，堅持"多聽，多看，多想，多問，多學(xué)"，更加出色的完成各項工作及任務(wù)，不辜負(fù)各級領(lǐng)導(dǎo)的信任，為公司建設(shè)貢獻(xiàn)出自己的一份力量。在此，再次感謝給予我無私幫助的領(lǐng)導(dǎo)及同事，我將以更加努力的工作回報你們。
以上為本人這段時間的從事預(yù)算員工作的階段總結(jié)，請領(lǐng)導(dǎo)審閱，如在工作上有不到之處，請領(lǐng)導(dǎo)批評指正，以便本人及時改正，從而更好地工作。
預(yù)算管理工作總結(jié)9
按照礦下發(fā)全面預(yù)算反思整改文件要求，結(jié)合礦辦公室近半年的工作情況和古礦全面預(yù)算管理的形勢，辦公室組織員工進(jìn)行了深刻反思。通過反思認(rèn)識到，近幾年盡管我們在預(yù)算管理方面投入了大量的精力，做了大量富有成效的工作，但是與先進(jìn)單位相比，諸多環(huán)節(jié)上有待迎頭趕上。經(jīng)匯總，主要體現(xiàn)在以下五個方面：
一、思想重視不足。
由于預(yù)算通常與短期財務(wù)目標(biāo)相聯(lián)系，往往預(yù)算演化為上一年度數(shù)據(jù)的簡單重復(fù)或加成運(yùn)算，其結(jié)果與我礦的戰(zhàn)略長期目標(biāo)缺乏銜接，同時也忽視了企業(yè)內(nèi)部各類資源的戰(zhàn)略價值，傳統(tǒng)預(yù)算的烙印在認(rèn)識中根深蒂固。就是這種認(rèn)識使得我們對預(yù)算管理上沒有一如既往加以重視，對集團(tuán)公司全面預(yù)算管理引深推進(jìn)的形勢把握不夠，對工作的實(shí)施評價標(biāo)準(zhǔn)理解不深，整個辦公室全員全過程抓預(yù)算管理的氛圍還不夠濃郁。
二、預(yù)算管理準(zhǔn)確性不足。
由于預(yù)算編制時難以顧及未來不確定性的影響，預(yù)算表現(xiàn)為一種不完全的業(yè)務(wù)方案，從而在實(shí)際執(zhí)行中不夠靈活。如小車隊臨時任務(wù)較多，出車輛大，加上油價上揚(yáng)和新增車輛的影響，材料費(fèi)用增加，而相應(yīng)的是預(yù)算卻減少了5萬元，造成成本超支。
三、制度完善不足。
辦公室在制度上缺乏一套完整的全面預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)作指導(dǎo)。由于全面預(yù)算管理是近些年才逐步推行起來的，系統(tǒng)、完善的預(yù)算管理組織體系和預(yù)算管理制度尚未形成完整的定額標(biāo)準(zhǔn)，因而給辦公室全面預(yù)算管理造成很大麻煩，只能憑過去的經(jīng)驗(yàn)，直接結(jié)果就是整個管理過程缺乏整體規(guī)劃，如調(diào)研室盡管在文印費(fèi)用方面建立了臺帳、兩聯(lián)單，但是制度匯編，流程圖的清晰完善做得不到位、不完善，而無法落實(shí)預(yù)算編制的目標(biāo)和對預(yù)算的考核與監(jiān)督，預(yù)算管理的作用得不到充分發(fā)揮，全面預(yù)算管理的全員性、整體性、準(zhǔn)確性受到挑戰(zhàn)。
四、細(xì)節(jié)把握不足。
缺乏適應(yīng)性的預(yù)算往往限制人們的手腳，不利于鼓勵捕捉新機(jī)會，而我們的.預(yù)算較重視了財務(wù)性指標(biāo)的分解落實(shí)，卻疏忽了資本預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算實(shí)施與推進(jìn)，工作不夠全面深入，對待工作細(xì)節(jié)也缺乏必要的措施，疏忽了管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化，使得我們?nèi)骖A(yù)算管理的嚴(yán)密性、系統(tǒng)性不足。
五、執(zhí)行動力不足。
普遍存在重編制、輕執(zhí)行的現(xiàn)象，在預(yù)算編制過程中還比較認(rèn)真，基本能夠按照要求來編制預(yù)算，可是編制完預(yù)算以后就如釋重負(fù)地似乎完成了所有的預(yù)算工作。對具體的預(yù)算執(zhí)行及其執(zhí)行結(jié)果漠不關(guān)心，本末倒置，沒有真正將執(zhí)行力貫徹于整個預(yù)算管理體系之中，嚴(yán)重影響了預(yù)算管理的效果。
全面預(yù)算管理是晉煤集團(tuán)近兩年推行的一項重點(diǎn)管理方法，成為晉煤集團(tuán)實(shí)現(xiàn)經(jīng)驗(yàn)管理到科學(xué)管理的必經(jīng)之路，古書院礦在全面預(yù)算管理考核中分?jǐn)?shù)的下降，確實(shí)令古礦的全面預(yù)算管理面臨著如何適應(yīng)內(nèi)外環(huán)境變化的挑戰(zhàn)，執(zhí)行人員盲目性，缺乏整體意識，已經(jīng)到了非常嚴(yán)重的地步。古書院礦目前正值“構(gòu)建老礦經(jīng)濟(jì)共同體，實(shí)現(xiàn)五大板塊和諧發(fā)展”的關(guān)鍵時期，面臨著優(yōu)質(zhì)資源枯竭、可持續(xù)發(fā)展任務(wù)緊迫等嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，推行全面預(yù)算管理，不僅有助于改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)營水平，更是穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)效益、實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過度的重要途徑。
為充分吸取教訓(xùn)，我們圍繞專題工作會議精神和整改實(shí)施方案提出的19大項125小項措施不折不扣認(rèn)真落實(shí)，舉一反三深刻整改，同時結(jié)合礦辦實(shí)際工作，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提升意識，夯實(shí)基礎(chǔ)，狠抓重點(diǎn)，確保全面預(yù)算管理穩(wěn)步推進(jìn)：
一是對照整改，強(qiáng)化素質(zhì)。按礦統(tǒng)一要求，迅速在全科室開展大反思活動，要求上至科領(lǐng)導(dǎo)下到基層職工，人人談體會、講不足，圍繞公司“7.29”會議精神，剖析反思，查找不足，改進(jìn)提高。同時，全體人員要結(jié)合工作實(shí)際，對照全員全方位全過程的總要求，圍繞程序化、定額化、信息化的總思路，根據(jù)礦下發(fā)整改標(biāo)準(zhǔn)逐條逐項剖析問題，務(wù)必按要求全部整改完畢。
在此基礎(chǔ)上，切實(shí)營造全面預(yù)算全員參與全方位控制的濃厚氛圍。把預(yù)算管理的知識納入周學(xué)習(xí)范疇，引導(dǎo)職工樹立“預(yù)算管理全員精打細(xì)算，效益讓企業(yè)普惠受益”的理念，徹底改變原來“編制預(yù)算純屬財務(wù)行為”的錯誤理解，提高對全面預(yù)算管理的認(rèn)識。同時采取走出去、請進(jìn)來的方式，進(jìn)行外部咨詢，請專業(yè)人士對我們?nèi)骖A(yù)算管理診斷分析和教學(xué)培訓(xùn)，赴到成莊學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，比照分析，抓緊提升管理水平。
二、夯實(shí)基礎(chǔ)，改進(jìn)管理。
抓好預(yù)算管理制度健全工作。編制預(yù)算管理制度匯編，設(shè)立能源消耗定額專篇，完善節(jié)能減排指標(biāo)體系，健全考核獎懲機(jī)制，細(xì)化預(yù)算編制，明確預(yù)算執(zhí)行責(zé)任，提高資金使用效率，使本單位的各項資金運(yùn)作真正做到以預(yù)算為中心，并在預(yù)算分解和細(xì)化的過程中，充分調(diào)動員工的主觀能動性，促進(jìn)節(jié)能減排、文印工作的改善，逐步形成較為完善的預(yù)算定額指標(biāo)體系，進(jìn)一步保證預(yù)算編制的正確完整和資金使用效益的提高。
按照古書院礦全面預(yù)算管理整改措施展開圖，逐一對照，對礦辦公室預(yù)算執(zhí)行難以進(jìn)行有效的控制的方面，制定有針對性的整改方法，做好周、月、年度計劃，并實(shí)行跟蹤管理，在具體的細(xì)節(jié)上下功夫，借以保證預(yù)算數(shù)據(jù)分析的及時性、全面性和深入性。
三、突出重點(diǎn)，從嚴(yán)控制。
對礦辦公室而言，當(dāng)前既要管好所分管的節(jié)能減排工作，又要抓好所分管各項指標(biāo)費(fèi)用的控制。
節(jié)能減排方面，要舉一反三，全面掌握各職能部門對能耗指標(biāo)的二級展開及三級展開情況，并作為一項制度確立下來，納入每年年初工作任務(wù)。在此基礎(chǔ)上完善節(jié)能減排指標(biāo)體系。要形成《古書院礦創(chuàng)建節(jié)水型企業(yè)工作座談會情況匯報》，提交礦務(wù)會討論決定。綜合分析全礦節(jié)能減排的問題點(diǎn)，為制定針對性的對策措施、實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)提供管理思路和決策依據(jù)。結(jié)合礦定額編寫組制定明細(xì)定額、分類裝訂的契機(jī)，與計財部溝通，爭取設(shè)立能源消耗定額專篇。全面掌握各職能部門對能耗指標(biāo)的二級展開及三級展開情況，并作為一項制度確立下來，納入每年年初工作任務(wù)。在此基礎(chǔ)上完善節(jié)能減排指標(biāo)體系。分管費(fèi)用方面，主要是對所承擔(dān)的車輛油耗、文印復(fù)印、會務(wù)接待、日常辦公等費(fèi)用，按照古書院礦全面預(yù)算管理整改措施展開圖，逐一對照，對礦辦公室預(yù)算執(zhí)行難以進(jìn)行有效的控制的方面，制定有針對性的整改方法，做好周、月、年度計劃，并實(shí)行跟蹤管理，在具體的細(xì)節(jié)上下功夫，借以保證預(yù)算數(shù)據(jù)分析的及時性、全面性和深入性。
總之，當(dāng)前正值我礦全面預(yù)算整改反思，改進(jìn)提高的關(guān)鍵時期，作為承擔(dān)全礦協(xié)調(diào)管理事務(wù)中樞機(jī)構(gòu)的礦辦公室，我們一定要按照礦統(tǒng)一部署要求，對照整改項目要求，逐條逐項落實(shí)到位，力爭把礦辦全面預(yù)算管理工作提高到一個新水平，為企業(yè)成本化，效益化做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)！
預(yù)算管理工作總結(jié)10
根據(jù)市局（公司）全面基礎(chǔ)管理年工作要求，結(jié)合《丹東市局（公司）全面基礎(chǔ)管理年預(yù)算管理實(shí)施方案》。按照財務(wù)預(yù)算管理課題計劃規(guī)范、有序的開展工作，現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
1.由部門負(fù)責(zé)人組織學(xué)習(xí)《省局（公司）關(guān)于開展“全面基礎(chǔ)管理年”活動的實(shí)施意見》、《丹東市煙草專賣局（公司）開展“全面基礎(chǔ)管理年”實(shí)施方案》及孫局長在全面基礎(chǔ)管理年活動動員大會上的講話，著重從工作目的、工作要求、工作方法、工作重點(diǎn)等方面進(jìn)行學(xué)習(xí)，并展開討論，通過各抒己見，每位成員對開展預(yù)算管理課題有了新的認(rèn)識，充分調(diào)動了成員參與預(yù)算管理的主動性和積極性，提高員工對財務(wù)預(yù)算管理的重視，營造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍。
2.每周五，財務(wù)資金管理部組織小組成員自學(xué)《財務(wù)預(yù)算管理與績效管理制度設(shè)計》，主要從部門業(yè)務(wù)預(yù)算編制、企業(yè)籌資與現(xiàn)金預(yù)算的編制、預(yù)算與績效管理的組織體系、財務(wù)預(yù)算報告、企業(yè)預(yù)算控制與評價等方面進(jìn)行學(xué)習(xí)，從企業(yè)預(yù)算調(diào)整與修正、預(yù)算控制內(nèi)容等方面展開討論，通過自學(xué)與集中討論的方式不斷提高了員工的理論素質(zhì)，充實(shí)頭腦，為開展財務(wù)預(yù)算管理工作打下了堅實(shí)的理論基礎(chǔ)。
3.利用每周學(xué)習(xí)時間組織小組成員集中學(xué)習(xí)《國有資
本經(jīng)營預(yù)算制度研究》，主要從國有資本經(jīng)營預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、制度體系進(jìn)行學(xué)習(xí)，研究企業(yè)預(yù)算組織現(xiàn)狀，討論國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制及執(zhí)行情況，從理論上對建立國有資本經(jīng)營預(yù)算制度進(jìn)行論證與分析，并從政策上對建立預(yù)算制度進(jìn)行規(guī)范，提高小組成員對預(yù)算管理的認(rèn)知度。
4.在省局的統(tǒng)一安排下，預(yù)算管理課題小組組織部分干部領(lǐng)導(dǎo)于xx年8月分別向河北邯鄲、安徽等預(yù)算管理先進(jìn)企業(yè)考察，學(xué)習(xí)、借鑒優(yōu)秀企業(yè)在預(yù)算管理方面的寶貴經(jīng)驗(yàn)，學(xué)會從多角度分析問題，開拓創(chuàng)新，不斷提高市公司財務(wù)預(yù)算管理的總體水平，為預(yù)算管理的下一步查擺問題階段奠定基礎(chǔ)。
5.召開20xx年上半年預(yù)算會議，市局（公司）領(lǐng)導(dǎo)、各直屬單位、各部門負(fù)責(zé)人參加了會議。會議通報了市公司20xx年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，財務(wù)部門分別從銷量預(yù)算、毛利預(yù)算、三項費(fèi)用預(yù)算向與會人員通報了1－6月份執(zhí)行情況，并對各項預(yù)算增長和減少等方面原因進(jìn)行了深入細(xì)致的'分析。會議還對上半年六項可控費(fèi)用執(zhí)行情況進(jìn)行了通報分析。通過此次會議切實(shí)提高對預(yù)算管理重要性的認(rèn)識。各單位、各部門要持續(xù)加強(qiáng)下半年各項費(fèi)用控制力度，相關(guān)部門間要加強(qiáng)各項管理指標(biāo)執(zhí)行情況的溝通，做到全年預(yù)算執(zhí)行偏離度控制在5%以內(nèi)。
6.20xx年12月，市局（公司）預(yù)算管理委員會根據(jù)省
局預(yù)算要求，結(jié)合本單位實(shí)際情況，提出公司總體預(yù)算目標(biāo)及要求。預(yù)算管理辦公室（財務(wù)資金管理部）根據(jù)預(yù)算委員會預(yù)算目標(biāo)要求，制定《預(yù)算編制工作方案》，對預(yù)算編制要求、數(shù)據(jù)、內(nèi)容及注意事項進(jìn)行說明，布預(yù)算工作。預(yù)算管理辦公室對各相關(guān)單位上報的預(yù)算情況進(jìn)行初步審核，審核通過后進(jìn)行全地區(qū)預(yù)算匯總，形成市公司年度《預(yù)算表》初稿，并組織召開預(yù)算平衡會議，對《預(yù)算表》初稿進(jìn)行審定后上報省局。
7.財務(wù)資金管理部上報的的預(yù)算經(jīng)省局批復(fù)后，財務(wù)資金管理部召開了預(yù)算委員會會議，對省局（公司）批復(fù)的年度預(yù)算進(jìn)行分解，下發(fā)至各相關(guān)部門。各相關(guān)部門按分解后的月度預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行，對超預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的情況加以文字說明，上報財務(wù)資金管理部。
8.財務(wù)資金管理部按季度對相關(guān)單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行系統(tǒng)分析，總結(jié)預(yù)算執(zhí)行經(jīng)驗(yàn)，查找預(yù)算執(zhí)行問題，并按季將預(yù)算執(zhí)行情況形成報告，上報預(yù)算管理委員會審閱，同時上報省局，確保利稅預(yù)算增長15%目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，推進(jìn)“全面、全員、全過程”預(yù)算管理上水平。
預(yù)算管理工作總結(jié)11
公司從去年九月開始推行全面預(yù)算管理工作以來，制訂了“經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書編制辦法”（以下簡稱“編制辦法”），公司和大多數(shù)成員企業(yè)按照“編制辦法”編制了20xx年“經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書”，不同程度地開展了計劃和預(yù)算執(zhí)行情況的分析工作。經(jīng)過這十個月的實(shí)踐，我們既取得了一定的成績和經(jīng)驗(yàn)，值得加以推廣，也存在不少的問題，需要研究解決。
一、計劃和預(yù)算管理工作取得的主要成績和經(jīng)驗(yàn)
1、初步建立了經(jīng)營計劃與財務(wù)預(yù)算密切結(jié)合的全面預(yù)算管理體系。
過去很長一段時間，我們不清楚經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的辨證關(guān)系，不是把計劃當(dāng)作預(yù)算，就是把預(yù)算當(dāng)作計劃，有時還出現(xiàn)計劃與預(yù)算相互矛盾、兩張皮的現(xiàn)象。在出臺20xx年編制辦法時，我們反復(fù)強(qiáng)調(diào)要弄清楚經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算之間的區(qū)別與聯(lián)系，要明白經(jīng)營計劃是對來年各項經(jīng)營管理工作的事先安排，而預(yù)算是完成各項經(jīng)營計劃工作需要消耗的各種資源和取得的各項經(jīng)營成果的貨幣表現(xiàn)，只有先制訂周詳?shù)慕?jīng)營計劃，才能編制科學(xué)的財務(wù)預(yù)算。正是基于這種認(rèn)識，我們把全面預(yù)算管理工作分解為經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算兩個有機(jī)的組成部分，以年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書的形式下達(dá)各單位，作為各成員企業(yè)年度經(jīng)營工作的行動指南和奮斗目標(biāo)。
2、提出了“以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以市場預(yù)測為導(dǎo)向，積極發(fā)展，留有余地”的預(yù)算編制原則。
公司的發(fā)展離不開現(xiàn)有的基礎(chǔ)和條件，..和..公司經(jīng)營的歷史數(shù)據(jù)，從中找出各主要經(jīng)營指標(biāo)的發(fā)展趨勢是我們制訂年度預(yù)算的基礎(chǔ)；與此同時，還要..利用市場信息對相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行預(yù)測，作為制訂年度預(yù)算的重要參考；在此基礎(chǔ)上，持續(xù)發(fā)展、不斷向上也是我們制訂預(yù)算的一個基本要求，反映在預(yù)算指標(biāo)上，就是銷售收入、經(jīng)營利潤和人均勞動生產(chǎn)率指標(biāo)要不斷增長，不能下降；但是增長也有一定的幅度，不能盲目制訂高不可攀的經(jīng)營指標(biāo)。20xx年，公司按照上述原則審批下達(dá)了大多數(shù)成員企業(yè)的年度預(yù)算指標(biāo)，從上半年的執(zhí)行情況的來看，既是實(shí)事求是的，也是先進(jìn)合理的。
3、重新修訂了以預(yù)算指標(biāo)完成情況的為基礎(chǔ)的工效掛鉤考核辦法。
由于原工效掛鉤考核辦法以銷售收入作為計提各單位工資的基礎(chǔ)，當(dāng)銷售收入增加、毛利和利潤下降時，計提的工資反而增加，不利于保護(hù)公司和股東利益。因此20xx年公司對原工效掛鉤考核辦法作了全面修訂，將計提工資的基礎(chǔ)由銷售收入改為邊際貢獻(xiàn)額，促使各單位從關(guān)心自身利益出發(fā)千方百計降低直接經(jīng)營成本，增加經(jīng)營毛利和利潤。同時為了加強(qiáng)經(jīng)營管理工作，增加了綜合管理考核內(nèi)容，用綜合管理系數(shù)調(diào)動各單位的應(yīng)發(fā)工資總額，使工效掛鉤考核辦法更趨于完善。
4、預(yù)算分析工作制度化，深圳國禎環(huán)保公司預(yù)算分析深入、細(xì)致，很有指導(dǎo)意義。
為了監(jiān)督檢查經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況的，今年上半年公司和各成員企業(yè)都不同程度地開展了月度、季度分析工作，在總結(jié)成績和經(jīng)驗(yàn)的同時，分析存在問題，研究解決辦法，取得了一定成效。特別是深圳國禎環(huán)保公司，在環(huán)保公司總部的指導(dǎo)下創(chuàng)立了一套詳細(xì)的經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算分析模式，每個月都對所屬各運(yùn)營廠和深圳國禎總部的生產(chǎn)量、銷售收入、市場拓展、經(jīng)營成本、經(jīng)營利潤、人員變動、制度建設(shè)、固定資產(chǎn)更新改造和投融資活動等工作情況的進(jìn)行詳細(xì)地總結(jié)和分析，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改措施并限期改正，很好地促進(jìn)了公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，提高了經(jīng)營管理水平，保證了生產(chǎn)經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的順利完成。
5、不少成員企業(yè)開始重視市場開發(fā)工作，阜陽能源公司大膽創(chuàng)新，市場開發(fā)工作取得突破性進(jìn)展；房地產(chǎn)公司可供銷售的住房銷售率一直維持在90％以上。
市場營銷工作是企業(yè)一切工作的核心和龍頭，決定著企業(yè)的生存和發(fā)展。今年上半年，大多數(shù)成員企業(yè)開始重視市場營銷工作，銷售形勢有了可喜的變化。表現(xiàn)較好的有阜陽能源公司和房地產(chǎn)公司。天然氣公司從阜陽能源公司分離出去后，阜陽能源公司就剩下一個加油站和液化氣經(jīng)營兩項業(yè)務(wù)，按照以往的經(jīng)營實(shí)際，年銷售收入達(dá)到6000萬元已經(jīng)很了。但能源公司不滿足現(xiàn)狀，在液化氣業(yè)務(wù)的外購?fù)怃N上大做文章，想方設(shè)法把液化氣批發(fā)業(yè)務(wù)做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在經(jīng)營方法和經(jīng)營業(yè)績上都有了明顯突破，提前4－5個月完成年度經(jīng)營計劃和預(yù)算目標(biāo)已成定局。房地產(chǎn)公司一直把為客戶創(chuàng)造價值當(dāng)作自己的行動指南，在項目規(guī)劃、設(shè)計、建造、銷售以及售后服務(wù)等各個環(huán)節(jié)都注意為用戶所想，滿足用戶的需求，突出了“藍(lán)色雅典”小區(qū)的自然、園林、舒適、安全、方便、現(xiàn)代等特色，成為阜陽市首屈一指、家喻戶曉的高尚住宅小區(qū)。特別是及時成立的`售后服務(wù)中心，為用戶解決了很多本應(yīng)該由物業(yè)管理公司解決的問題，在用戶中形成了一傳十、十傳百的良好口碑，為“藍(lán)色雅典”項目創(chuàng)造并保持了90％以上銷售率的銷售奇跡。
6、公司工程預(yù)算管理工作成效顯著。
近年來，公司在房地產(chǎn)公司和天然氣公司工程建設(shè)上推行工程預(yù)算管理工作，取得了成功的經(jīng)驗(yàn)，保證了工程建設(shè)質(zhì)量和工期，降低了工程建設(shè)成本。其基本做法是：“優(yōu)化設(shè)計、科學(xué)預(yù)算、依制招標(biāo)、規(guī)范簽證、嚴(yán)格驗(yàn)收、三級決算”。
二、計劃和預(yù)算管理中存在的主要問題
1、全面預(yù)算管理制度不健全，缺乏經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則。
全面預(yù)算管理制度是一個有機(jī)的體系，至少應(yīng)包括全面預(yù)算管理綱要、經(jīng)營計劃編制細(xì)則、財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則、計劃和預(yù)算分析指南、計劃和預(yù)算獎懲制度等內(nèi)容。我們由于缺乏經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)得也不夠，公司至今尚未建立全面預(yù)算管理綱要，對于經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的編制、檢查分析、考核兌現(xiàn)等還沒有明確具體的要求；去年底出臺的“20xx年經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書編制辦法”還有很多不完善的地方，如對經(jīng)營計劃的編制要求不夠具體、全面，預(yù)算表格也有不適應(yīng)管理要求的地方，缺乏切合實(shí)際的經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則等。
2、對全面預(yù)算管理仍然存在著認(rèn)識不夠、執(zhí)行不力的現(xiàn)象。
雖然我們一再強(qiáng)調(diào)全面預(yù)算管理在加強(qiáng)企業(yè)管理、提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益中的基礎(chǔ)作用，但仍有少部分成員企業(yè)對全面預(yù)算管理的重要性認(rèn)識不夠、對公司關(guān)于全面預(yù)算管理的要求執(zhí)行不力。主要表現(xiàn)在如下方面：
�。�1）少部分成員企業(yè)總經(jīng)理不關(guān)心預(yù)算管理工作；
（2）計劃和預(yù)算的編制、執(zhí)行、檢查分析仍然局限在公司財務(wù)部等個別部門；
�。�3）在編制階段仍然存在著用計劃代替預(yù)算、或用預(yù)算代替計劃的現(xiàn)象；
�。�4）有的不按公司的統(tǒng)一要求編制計劃和預(yù)算，不注意歷史資料的，對市場信息把握不夠，缺乏市場趨勢分析，造成預(yù)算執(zhí)行中實(shí)際與預(yù)算嚴(yán)重背離，預(yù)算差異巨大；
�。�5）部分成員企業(yè)不重視預(yù)算指標(biāo)的分解，不是根據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)律分解制訂月度、季度計劃指標(biāo)，而是把年度指標(biāo)簡單除以12作為月度計劃指標(biāo)，使指標(biāo)反映的經(jīng)濟(jì)活動失去了客觀性；
�。�6）少數(shù)成員企業(yè)預(yù)算口徑與財務(wù)口徑不一致，形成財務(wù)指標(biāo)與預(yù)算指標(biāo)相脫節(jié)的不正常現(xiàn)象，預(yù)算考核失去基準(zhǔn)；
�。�7）部分成員企業(yè)不能按時上報經(jīng)營月報，或上報的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。
3、計劃的引導(dǎo)作用和預(yù)算的促進(jìn)作用沒有很好發(fā)揮。
年度經(jīng)營計劃是我們各項工作的行動指南。但有些成員企業(yè)年度經(jīng)營計劃批準(zhǔn)之后便束之高閣，忽視計劃的存在，不按計劃安排工作，對計劃執(zhí)行情況的不檢查、不分析。有的只看到了預(yù)算的控制作用，沒看到預(yù)算還有促進(jìn)工作的一面，如片面強(qiáng)調(diào)節(jié)約支出，而對預(yù)算安排的市場推廣費(fèi)、產(chǎn)品促銷費(fèi)、研究開發(fā)費(fèi)也嚴(yán)格控制，該花的不花，看似節(jié)約了開支，實(shí)質(zhì)上卻限制了市場營銷和技術(shù)創(chuàng)新工作，不利于企業(yè)的發(fā)展。
4、預(yù)算分析和計劃相脫節(jié)，缺乏符合實(shí)際、行之有效的分析模式。
今年以來，雖然公司和各成員企業(yè)都不同程度地開展了計劃和預(yù)算分析工作，但分析的深度和廣度不夠，一般僅停留在預(yù)算數(shù)字的分析上，缺少對年度經(jīng)營計劃的檢查、分析，在分析活動中，普遍存在著計劃與預(yù)算相脫節(jié)的現(xiàn)象；公司和多數(shù)成員企業(yè)都缺乏符合實(shí)際、行之有效的分析模式，不利于各單位及時、全面地編寫分析報告，開展分析工作。
5、預(yù)算獎懲制度不健全，考核的敏感度不強(qiáng)。部分成員企業(yè)缺乏明確的預(yù)算獎懲制度，計劃、預(yù)算執(zhí)行的好壞與員工的薪酬待遇沒有聯(lián)系，造成相當(dāng)一部分人員對公司計劃和預(yù)算漠不關(guān)心；預(yù)算考核和獎懲的及時性不夠，上半年幾乎沒有開展考核和獎懲兌現(xiàn)工作，預(yù)算完成情況的的好壞對員工待遇影響的敏感度不強(qiáng)，員工既不能及時享受到企業(yè)經(jīng)營好時的喜悅，也不能及時感受到企業(yè)經(jīng)營差時的切膚之疼，沒有把企業(yè)利益與員工利益緊緊地聯(lián)系在一起。
6、公司工程預(yù)算管理工作未能覆蓋所有成員企業(yè)。
由于各種原因，公司工程預(yù)算管理工作未能覆蓋所有成員企業(yè)，公司在工程項目管理上的職能作用未能充分發(fā)揮。
三、改進(jìn)計劃和預(yù)算管理工作的措施
1、公司經(jīng)營管理部要充實(shí)人員，提高素質(zhì)，在學(xué)習(xí)理論、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上盡快制訂公司全面預(yù)算管理綱要、經(jīng)營計劃編制細(xì)則、財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則、計劃和預(yù)算分析工作指南等制度，完善全面預(yù)算管理制度體系，為科學(xué)編制20xx年及以后年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書、改進(jìn)計劃和預(yù)算管理工作做好制度準(zhǔn)備。
2、提高認(rèn)識，加強(qiáng)執(zhí)行力度。為此要做好如下工作：
�。�1）再次重申各成員企業(yè)總經(jīng)理一定要在思想上、行動上充分重視計劃和預(yù)算管理工作，要親自領(lǐng)導(dǎo)編制、執(zhí)行、分析檢查、考核獎懲等計劃和預(yù)算管理工作的全過程；
�。�2）公司和各成員企業(yè)要組織開展全面預(yù)算管理知識和管理制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作，提高大家的理論水平和工作能力；
�。�3）要注意....歷史資料和市場信息，建立歷史資料數(shù)據(jù).和市場信息數(shù)據(jù).，為制訂計劃和預(yù)算打好基礎(chǔ)；
�。�4）要發(fā)動全體員工參與到計劃和預(yù)算管理中來，預(yù)算的分解要與
預(yù)算管理工作總結(jié)12
集團(tuán)公司從去年九月開始推行全面預(yù)算管理工作以來，制訂了“經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書編制辦法”（以下簡稱“編制辦法”），集團(tuán)公司和大多數(shù)成員企業(yè)按照“編制辦法”編制了20xx年“經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書”，不同程度地開展了計劃和預(yù)算執(zhí)行情況的分析工作。經(jīng)過這十個月的實(shí)踐，我們既取得了一定的成績和經(jīng)驗(yàn)，值得加以推廣，也存在不少的問題，需要研究解決。
一、計劃和預(yù)算管理工作取得的主要成績和經(jīng)驗(yàn)。
1、初步建立了經(jīng)營計劃與財務(wù)預(yù)算密切結(jié)合的全面預(yù)算管理體系。
過去很長一段時間，我們不清楚經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的辨證關(guān)系，不是把計劃當(dāng)作預(yù)算，就是把預(yù)算當(dāng)作計劃，有時還出現(xiàn)計劃與預(yù)算相互矛盾、兩張皮的現(xiàn)象。在出臺20xx年編制辦法時，我們反復(fù)強(qiáng)調(diào)要弄清楚經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算之間的區(qū)別與聯(lián)系，要明白經(jīng)營計劃是對來年各項經(jīng)營管理工作的事先安排，而預(yù)算是完成各項經(jīng)營計劃工作需要消耗的各種資源和取得的各項經(jīng)營成果的貨幣表現(xiàn)，只有先制訂周詳?shù)慕?jīng)營計劃，才能編制科學(xué)的財務(wù)預(yù)算。正是基于這種認(rèn)識，我們把全面預(yù)算管理工作分解為經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算兩個有機(jī)的組成部分，以年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書的形式下達(dá)各單位，作為各成員企業(yè)年度經(jīng)營工作的行動指南和奮斗目標(biāo)。
2、提出了“以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以市場預(yù)測為導(dǎo)向，積極發(fā)展，留有余地”的預(yù)算編制原則。
公司的發(fā)展離不開現(xiàn)有的基礎(chǔ)和條件和公司經(jīng)營的歷史數(shù)據(jù)，從中找出各主要經(jīng)營指標(biāo)的發(fā)展趨勢是我們制訂年度預(yù)算的基礎(chǔ)。與此同時，還要利用市場信息對相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行預(yù)測，作為制訂年度預(yù)算的重要參考。在此基礎(chǔ)上，持續(xù)發(fā)展、不斷向上也是我們制訂預(yù)算的一個基本要求，反映在預(yù)算指標(biāo)上，就是銷售收入、經(jīng)營利潤和人均勞動生產(chǎn)率指標(biāo)要不斷增長，不能下降。但是增長也有一定的幅度，不能盲目制訂高不可攀的經(jīng)營指標(biāo)。20xx年，集團(tuán)公司按照上述原則審批下達(dá)了大多數(shù)成員企業(yè)的年度預(yù)算指標(biāo)，從上半年的執(zhí)行情況的來看，既是實(shí)事求是的，也是先進(jìn)的。
3、重新修訂了以預(yù)算指標(biāo)完成情況的為基礎(chǔ)的工效掛鉤考核辦法。
由于原工效掛鉤考核辦法以銷售收入作為計提各單位工資的'基礎(chǔ)，當(dāng)銷售收入增加、毛利和利潤下降時，計提的工資反而增加，不利于保護(hù)公司和股東利益。因此20xx年集團(tuán)公司對原工效掛鉤考核辦法作了全面修訂，將計提工資的基礎(chǔ)由銷售收入改為邊際貢獻(xiàn)額，促使各單位從關(guān)心自身利益出發(fā)千方百計降低直接經(jīng)營成本，增加經(jīng)營毛利和利潤。同時為了加強(qiáng)經(jīng)營管理工作，增加了綜合管理考核內(nèi)容，用綜合管理系數(shù)調(diào)。各單位的應(yīng)發(fā)工資總額，使工效掛鉤考核辦法更趨于完善。
4、預(yù)算分析工作制度化，深圳國禎環(huán)保公司預(yù)算分析深入、細(xì)致，很有指導(dǎo)意義。
為了監(jiān)督檢查經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況的，今年上半年集團(tuán)公司和各成員企業(yè)都不同程度地開展了月度、季度分析工作，在總結(jié)成績和經(jīng)驗(yàn)的同時，分析存在問題，研究解決辦法，取得了一定成效。特別是深圳國禎環(huán)保公司，在環(huán)保公司總部的指導(dǎo)下創(chuàng)立了一套詳細(xì)的經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算分析模式，每個月都對所屬各運(yùn)營廠和深圳國禎總部的生產(chǎn)量、銷售收入、市場拓展、經(jīng)營成本、經(jīng)營利潤、人員變動、制度建設(shè)、固定資產(chǎn)更新改造和投融資活動等工作情況的進(jìn)行詳細(xì)地總結(jié)和分析，發(fā)現(xiàn)問題及時提出。改措施并限期改正，很好地促進(jìn)了公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，提高了經(jīng)營管理水平，保證了生產(chǎn)經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的順利完成。
5、不少成員企業(yè)開始重視市場開發(fā)工作，阜陽能源公司大膽創(chuàng)新，市場開發(fā)工作取得突破性進(jìn)展。房地產(chǎn)公司可供銷售的住房銷售率一直維持在90％以上。
市場營銷工作是企業(yè)一切工作的核心和龍頭，決定著企業(yè)的生存和發(fā)展。今年上半年，大多數(shù)成員企業(yè)開始重視市場營銷工作，銷售形勢有了可喜的變化。表現(xiàn)較好的有阜陽能源公司和房地產(chǎn)公司。天然氣公司從阜陽能源公司分離出去后，阜陽能源公司就剩下一個加油站和液化氣經(jīng)營兩項業(yè)務(wù)，按照以往的經(jīng)營實(shí)際，年銷售收入達(dá)到6000萬元已經(jīng)很了。但能源公司不滿足現(xiàn)狀，在液化氣業(yè)務(wù)的外購?fù)怃N上大做文章，想方設(shè)法把液化氣批發(fā)業(yè)務(wù)做到了xx、xx、xx及xx的周口、商丘等地，在經(jīng)營方法和經(jīng)營業(yè)績上都有了明顯突破，提前4——5個月完成年度經(jīng)營計劃和預(yù)算目標(biāo)已成定局。房地產(chǎn)公司一直把為客戶創(chuàng)造價值當(dāng)作自己的行動指南，在項目規(guī)劃、設(shè)計、建造、銷售以及售后服務(wù)等各個環(huán)節(jié)都注意為用戶所想，滿足用戶的需求，突出了“藍(lán)色雅典”小區(qū)的自然、園林、舒適、安全、方便、現(xiàn)代等特色，成為阜陽市首屈一指、家喻戶曉的高尚住宅小區(qū)。特別是及時成立的售后服務(wù)中心，為用戶解決了很多本應(yīng)該由物業(yè)管理公司解決的問題，在用戶中形成了一傳十、十傳百的良好口碑，為“藍(lán)色雅典”項目創(chuàng)造并保持了90％以上銷售率的銷售奇跡。
6、集團(tuán)公司工程預(yù)算管理工作成效顯著。
近年來，集團(tuán)公司在房地產(chǎn)公司和天然氣公司工程建設(shè)上推行工程預(yù)算管理工作，取得了成功的經(jīng)驗(yàn)，保證了工程建設(shè)質(zhì)量和工期，降低了工程建設(shè)成本。其基本做法是：“優(yōu)化設(shè)計、科學(xué)預(yù)算、依制招標(biāo)、規(guī)范簽證、嚴(yán)格驗(yàn)收、三級決算”。
二、計劃和預(yù)算管理中存在的主要問題。
1、全面預(yù)算管理制度不健全，缺乏經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則。
全面預(yù)算管理制度是一個有機(jī)的體系，至少應(yīng)包括全面預(yù)算管理綱要、經(jīng)營計劃編制細(xì)則、財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則、計劃和預(yù)算分析指南、計劃和預(yù)算獎懲制度等內(nèi)容。我們由于缺乏經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)得也不夠，集團(tuán)公司至今尚未建立全面預(yù)算管理綱要，對于經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算的編制、檢查分析、考核兌現(xiàn)等還沒有明確具體的要求。去年底出臺的“20xx年經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書編制辦法”還有很多不完善的地方，如對經(jīng)營計劃的編制要求不夠具體、全面，預(yù)算表格也有不適應(yīng)管理要求的地方，缺乏切合實(shí)際的經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則等。
2、對全面預(yù)算管理仍然存在著認(rèn)識不夠、執(zhí)行不力的現(xiàn)象。
雖然我們一再強(qiáng)調(diào)全面預(yù)算管理在加強(qiáng)企業(yè)管理、提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益中的基礎(chǔ)作用，但仍有少部分成員企業(yè)對全面預(yù)算管理的重要性認(rèn)識不夠、對集團(tuán)公司關(guān)于全面預(yù)算管理的要求執(zhí)行不力。主要表現(xiàn)在如下方面：
�。�1）少部分成員企業(yè)總經(jīng)。不關(guān)心預(yù)算管理工作。
�。�2）計劃和預(yù)算的編制、執(zhí)行、檢查分析仍然局限在公司財務(wù)部等個別部門。
（3）在編制階段仍然存在著用計劃代替預(yù)算、或用預(yù)算代替計劃的現(xiàn)象。
�。�4）有的不按集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求編制計劃和預(yù)算，不注意歷史資料的。對市場信息把握不夠，缺乏市場趨勢分析，造成預(yù)算執(zhí)行中實(shí)際與預(yù)算嚴(yán)重背離，預(yù)算差異巨大。
（5）部分成員企業(yè)不重視預(yù)算指標(biāo)的分解，不是根據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)律分解制訂月度、季度計劃指標(biāo)，而是把年度指標(biāo)簡單除以12作為月度計劃指標(biāo)，使指標(biāo)反映的經(jīng)濟(jì)活動失去了客觀性。
�。�6）少數(shù)成員企業(yè)預(yù)算口徑與財務(wù)口徑不一致，形成財務(wù)指標(biāo)與預(yù)算指標(biāo)相脫節(jié)的不正常現(xiàn)象，預(yù)算考核失去基準(zhǔn)。
�。�7）部分成員企業(yè)不能按時上報經(jīng)營月報，或上報的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。
3、計劃的引導(dǎo)作用和預(yù)算的促進(jìn)作用沒有很好發(fā)揮。
年度經(jīng)營計劃是我們各項工作的行動指南。但有些成員企業(yè)年度經(jīng)營計劃批準(zhǔn)之后便束之高閣，忽視計劃的存在，不按計劃安排工作，對計劃執(zhí)行情況的不檢查、不分析。有的只看到了預(yù)算的控制作用，沒看到預(yù)算還有促進(jìn)工作的一面，如片面強(qiáng)調(diào)節(jié)約支出，而對預(yù)算安排的市場推廣費(fèi)、產(chǎn)品促銷費(fèi)、研究開發(fā)費(fèi)也嚴(yán)格控制，該花的不花，看似節(jié)約了開支，實(shí)質(zhì)上卻限制了市場營銷和技術(shù)創(chuàng)新工作，不利于企業(yè)的發(fā)展。
4、預(yù)算分析和計劃相脫節(jié)，缺乏符合實(shí)際、行之有效的分析模式。
今年以來，雖然集團(tuán)公司和各成員企業(yè)都不同程度地開展了計劃和預(yù)算分析工作，但分析的深度和廣度不夠，一般僅停留在預(yù)算數(shù)字的分析上，缺少對年度經(jīng)營計劃的檢查、分析，在分析活動中，普遍存在著計劃與預(yù)算相脫節(jié)的現(xiàn)象。集團(tuán)公司和多數(shù)成員企業(yè)都缺乏符合實(shí)際、行之有效的分析模式，不利于各單位及時、全面地編寫分析報告，開展分析工作。
5、預(yù)算獎懲制度不健全，考核的敏感度不強(qiáng)。
部分成員企業(yè)缺乏明確的預(yù)算獎懲制度，計劃、預(yù)算執(zhí)行的好壞與員工的薪酬待遇沒有聯(lián)系，造成相當(dāng)一部分人員對公司計劃和預(yù)算漠不關(guān)心。預(yù)算考核和獎懲的及時性不夠，上半年幾乎沒有開展考核和獎懲兌現(xiàn)工作，預(yù)算完成情況的的好壞對員工待遇影響的敏感度不強(qiáng)，員工既不能及時享受到企業(yè)經(jīng)營好時的喜悅，也不能及時感受到企業(yè)經(jīng)營差時的切膚之疼，沒有把企業(yè)利益與員工利益緊緊地聯(lián)系在一起。
6、集團(tuán)公司工程預(yù)算管理工作未能覆蓋所有成員企業(yè)。
由于各種原因，集團(tuán)公司工程預(yù)算管理工作未能覆蓋所有成員企業(yè)，集團(tuán)公司在工程項目管理上的職能作用未能充分發(fā)揮。
三、改進(jìn)計劃和預(yù)算管理工作的措施。
1、集團(tuán)公司經(jīng)營管理部要充實(shí)人員，提高素質(zhì)，在學(xué)習(xí)理論、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上盡快制訂集團(tuán)公司全面預(yù)算管理綱要、經(jīng)營計劃編制細(xì)則、財務(wù)預(yù)算編制細(xì)則、計劃和預(yù)算分析工作指南等制度，完善全面預(yù)算管理制度體系，為科學(xué)編制20xx年及以后年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算控制書、改進(jìn)計劃和預(yù)算管理工作做好制度準(zhǔn)備。
2、提高認(rèn)識，加強(qiáng)執(zhí)行力度。為此要做好如下工作：
�。�1）再次重申各成員企業(yè)總經(jīng)。一定要在思想上、行動上充分重視計劃和預(yù)算管理工作，要親自領(lǐng)導(dǎo)編制、執(zhí)行、分析檢查、考核獎懲等計劃和預(yù)算管理工作的全過程。
（2）集團(tuán)公司和各成員企業(yè)要組織開展全面預(yù)算管理知識和管理制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作，提高大家的理論水平和工作能力。
�。�3）要注意歷史資料和市場信息，建立歷史資料數(shù)據(jù)。和市場信息數(shù)據(jù)。為制訂計劃和預(yù)算打好基礎(chǔ)。
�。�4）要發(fā)動全體員工參與到計劃和預(yù)算管理中來，預(yù)算的分解要與
預(yù)算管理工作總結(jié)13
一、事業(yè)單位員工績效管理流程
事業(yè)單位員工績效管理是一個閉環(huán)管理系統(tǒng)，由績效計劃、績效實(shí)施、績效考核、績效反饋四個基本環(huán)節(jié)構(gòu)成。這四個環(huán)節(jié)首尾相連形成完整的績效管理過程，不斷反復(fù)運(yùn)行、構(gòu)成一個“PDCA”循環(huán)的動態(tài)管理系統(tǒng)。
二、事業(yè)單位員工預(yù)算績效管理現(xiàn)狀
1.管理環(huán)節(jié)運(yùn)行不夠完整。事業(yè)單位員工績效管理的最突出問題就是把績效管理等同于績效考核，只注重具體的考核辦法、過程以及考核結(jié)果，績效計劃和績效反饋環(huán)節(jié)的工作容易被忽視，沒有形成閉環(huán)的績效管理，與現(xiàn)代化績效管理方式相比存在著較大的差距�？冃Ч芾眢w系的不健全，使得事業(yè)單位管理層與員工間缺乏溝通和相互了解，無法及時讓員工意識到工作績效及表現(xiàn)中存在的問題，更談不上通過績效考核給予員工實(shí)質(zhì)性的指導(dǎo)意見和幫助，無法真正實(shí)現(xiàn)通過績效管理提升工作效益的目的，績效管理流于形式。
2.考核標(biāo)準(zhǔn)制定不夠具體。事業(yè)單位對員工的考核內(nèi)容大部分集中在以“德能勤績廉”為基礎(chǔ)的政治素質(zhì)、職業(yè)道德和工作態(tài)度等方面，多數(shù)為定性指標(biāo)，缺乏科學(xué)明細(xì)的評價標(biāo)準(zhǔn)，加上考核者本身也很難理解“德能勤績廉”抽象的標(biāo)準(zhǔn)，難以客觀、準(zhǔn)確地把握評判尺度�？己藰�(biāo)準(zhǔn)過于籠統(tǒng)導(dǎo)致員工工作成績不能得到真實(shí)的反映和測量，不利于提高員工考核質(zhì)量。最終結(jié)果會是使考核結(jié)果失之毫厘而謬以千里，無法保證考核的信度與效度。
3.考核主體選取不夠全面。企業(yè)績效考核的主體一般包括上級、同級、下級和顧客，而在不少事業(yè)單位中，對員工的績效考核還只是傳統(tǒng)的上級對下級考核，考評主體的局限性，容易導(dǎo)致個人觀點(diǎn)和個人意志左右考核過程和考核結(jié)果，使考核缺乏應(yīng)有的公正性和有效性。
4.考核等級設(shè)定不夠科學(xué)。目前不少事業(yè)單位將考核結(jié)果劃分為優(yōu)秀、合格、基本合格和不合格四個等級，但實(shí)際上每年度不合格的總是極少數(shù)甚至沒有，優(yōu)秀的也只是按一定比例分配名額，且所占比例極小;大多數(shù)都集中在合格和基本合格這兩個等級上。這種考評方式在使用較長一段時間后，就很難對被考核者的能力、工作實(shí)績做出客觀準(zhǔn)確的評價，無法真正實(shí)現(xiàn)鼓勵先進(jìn)、鞭策后進(jìn)的作用，考核的激勵功能更無從談起。
三、事業(yè)單位員工績效管理優(yōu)化
1.完善績效管理機(jī)制。
建立目標(biāo)管理責(zé)任制。建立單位、科室兩級綜合目標(biāo)管理責(zé)任制，成立由單位領(lǐng)導(dǎo)任組長的綜合目標(biāo)管理委員會，下設(shè)目標(biāo)管理辦公室，由單位副職領(lǐng)導(dǎo)任辦公室主任，財務(wù)科室負(fù)責(zé)綜合目標(biāo)管理的具體工作，各責(zé)任科室設(shè)核算員，負(fù)責(zé)本科室綜合目標(biāo)管理與科室成本核算的具體工作。目標(biāo)管理辦公室下設(shè)工作小組，由辦公室、財務(wù)科、人事科等職能科室負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)擬定或調(diào)整績效管理方案，提交綜合目標(biāo)管理委員會批準(zhǔn)通過后執(zhí)行。
制訂效率兼公平規(guī)定。事業(yè)單位員工績效考核應(yīng)堅持按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平和勞動、技術(shù)、管理等生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配的原則。根據(jù)不同崗位的責(zé)任和貢獻(xiàn)大小、技術(shù)復(fù)雜狀況及承擔(dān)風(fēng)險程度，適當(dāng)拉開分配檔次，建立起重實(shí)績、重貢獻(xiàn)，向臨床第一線傾斜、向高層次技術(shù)人才和管理崗位傾斜、向苦臟累險等崗位傾斜的分配制度。在筆者單位，實(shí)施了多種體現(xiàn)公平的績效考核規(guī)定，如：
對急診科、各類ICU室、兒科、產(chǎn)房等科室或崗位實(shí)行特殊崗位津貼;對夜班崗位建立按當(dāng)月累計上夜班次數(shù)分段制定夜班費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的辦法;制定科室二級分配指導(dǎo)原則，要求科室按專業(yè)技術(shù)職務(wù)等級系數(shù)、完成的工作量和工作質(zhì)量、服務(wù)對象滿意度等主要內(nèi)容分配績效工資。
建立單項計件績效工資制度，如采用“診療人次計件”和“手術(shù)計件”等方式，根據(jù)醫(yī)生完成的門診診療人次數(shù)和手術(shù)數(shù)計算單項計件績效工資，激勵臨床科室醫(yī)生多接診門診病人，多做手術(shù)，較好解決了“看病難”、“手術(shù)難”等瓶頸問題，同時也大幅度地提高臨床一線專家的績效工資水平。
在管理崗位建立業(yè)績津貼和風(fēng)險津貼制度。根據(jù)各管理崗位的責(zé)任和風(fēng)險，制定風(fēng)險津貼標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)績津貼分配系數(shù)，根據(jù)科室績效工資總額的一定比例計算責(zé)任科室管理崗位的業(yè)績津貼總額，按分配系數(shù)進(jìn)行分配。
2.細(xì)化績效考核標(biāo)準(zhǔn)。
事業(yè)單位員工績效考核應(yīng)同時采用年度綜合考核和月度、季度績效考核，月度、季度考核有助于各科室部門更好地了解自身工作進(jìn)度和績效水平，從而根據(jù)具體情況適時調(diào)整目標(biāo)設(shè)定，避免目標(biāo)計劃偏離實(shí)際。
年度考核。在筆者單位，年度考核指標(biāo)設(shè)計采用“平衡計分”原理，建立以工作量、工作質(zhì)量、病人滿意度和成本控制為基本內(nèi)容的綜合目標(biāo)管理體系。各科室標(biāo)準(zhǔn)分100分，其中工作量及成本管理40分(財務(wù))，工作質(zhì)量與工作流程35分(業(yè)務(wù))，學(xué)科建設(shè)與人才培養(yǎng)15分(學(xué)習(xí)與創(chuàng)新)，醫(yī)德醫(yī)風(fēng)與服務(wù)對象滿意度10分(客戶)�？己思墑e按科室類別和考核得分排名，分為AAA級、AA級、A級和B級四個等級，，按不同的標(biāo)準(zhǔn)分別對科室主任、護(hù)士長和其它人員進(jìn)行獎勵。
月度考核。主要考核科室當(dāng)月基本工作量完成情況和成本管理情況，并實(shí)行按基本工作量計算當(dāng)月績效工資。以臨床科室為例，基本工作量考核指標(biāo)有門診診療人次、實(shí)際占用床日數(shù)、收治病人數(shù)。
門診人次與實(shí)際占用床日數(shù)工作量考核標(biāo)準(zhǔn)為：門診和病區(qū)采用“一條龍”管理模式，在進(jìn)行目標(biāo)成本考核時，以住院床日數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)核算單位，每三個門診人次數(shù)折算一個住院床日，根據(jù)當(dāng)月完成的門診人次與占用床日數(shù)，計算科室當(dāng)月每一工作量(床日)的成本。完成成本目標(biāo)和收支結(jié)余目標(biāo)的科室，按標(biāo)準(zhǔn)計績效工資，成本超標(biāo)或成本節(jié)約部分按一定比例提高或降低每一工作量的獎勵標(biāo)準(zhǔn)。科室床日成本和收支結(jié)余目標(biāo)，根據(jù)科室性質(zhì)和前三年實(shí)際水平測算，收支結(jié)余目標(biāo)可以是零或負(fù)數(shù)。
收治病人數(shù)工作量考核標(biāo)準(zhǔn)：出院病人工作量獎=當(dāng)月出院病人數(shù)×每人次標(biāo)準(zhǔn)，每人次標(biāo)準(zhǔn)=平均住院日標(biāo)準(zhǔn)×當(dāng)月病例分型系數(shù)×N(常數(shù))。病例分型系數(shù)是依據(jù)衛(wèi)人委病例分型辦法，將病人根據(jù)病情輕重分為A、B、C、D四個類型，分別取固定分值，計算科室每一出院病人的平均病例分型得分，即為科室“病例分型系數(shù)”。此分值越高，說明科室收治的`重病人越多，每一出院病人的獎勵標(biāo)準(zhǔn)也越高，激勵科室多收治重病人和加快病床周轉(zhuǎn)。
3.加強(qiáng)全面成本控制。
成本控制是提升事業(yè)單位績效管理水平的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。筆者單位通過推行綜合目標(biāo)管理，采取一系列成本管理的戰(zhàn)略和措施，實(shí)現(xiàn)不斷提高醫(yī)院效率和效益的管理目標(biāo)。
管理戰(zhàn)略�！耙惑w兩翼”戰(zhàn)略：以醫(yī)療為主體，在此基礎(chǔ)上大力發(fā)展健康產(chǎn)業(yè)和后勤社會化。健康產(chǎn)業(yè)有體檢、特診門診、企業(yè)門診、特診病房;實(shí)行全方位后勤社會化，包括清潔、保安、餐飲、陪護(hù)等，省出的后勤編制用于增加專業(yè)技術(shù)人員;實(shí)行公務(wù)用車社會化，后勤倉庫實(shí)行“準(zhǔn)時制”管理，最大限度減少庫存，節(jié)約場地和倉儲成本。
“總量控制，結(jié)構(gòu)調(diào)整”戰(zhàn)略：醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子做出規(guī)劃，實(shí)行“總量控制，結(jié)構(gòu)調(diào)整”戰(zhàn)略，狠抓藥品比例控制，采取強(qiáng)有力的措施，控制藥品費(fèi)增長，控制病人總費(fèi)用的過快增長。通過降低藥品費(fèi)比例，相對降低病人費(fèi)用水平。
人力資源管理。嚴(yán)格控制正式職工人數(shù)增長，除專業(yè)技術(shù)的關(guān)鍵崗位外，其它崗位盡可能使用聘用人員或勞務(wù)派遣人員，近年內(nèi)醫(yī)院人均工作量高位運(yùn)行且逐年增長。
工勤崗位原則上不增加聘用人員，逐步實(shí)現(xiàn)由第三方托管，院內(nèi)掛號及部分文員崗位交由相關(guān)公司托管，醫(yī)院實(shí)行勞務(wù)派遣的人員已近百人。
長年開設(shè)護(hù)士培訓(xùn)班，接收培訓(xùn)生、擇優(yōu)聘用，保證護(hù)理人員的質(zhì)量，同時緩解臨床護(hù)士緊張的矛盾。
提高聘用專業(yè)技術(shù)人員待遇，逐步實(shí)現(xiàn)同工同酬。聘用人員績效工資分配與在編人員實(shí)行同工同酬，臨床一線衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員年度獎、過節(jié)費(fèi)等項目也相應(yīng)調(diào)整。此類措施，對穩(wěn)定聘用員工隊伍、調(diào)動聘用員工的工作積極性，發(fā)揮了重要作用。
藥品管理。成立藥事管理委員會，做好藥品陽光采購、新藥特藥控制、藥品比例控制、人均和日均藥品費(fèi)控制。對異動藥品實(shí)行訓(xùn)導(dǎo)、限制使用和停止使用制度。
材料支出控制。嚴(yán)格執(zhí)行材料支出比例控制、高質(zhì)耗材專帳管理和審批控制相關(guān)制度，并將科室衛(wèi)生材料支出占醫(yī)療收入的比例與科室績效管理和獎金分配掛鉤。
4.優(yōu)化服務(wù)工作流程。
目前，事業(yè)單位機(jī)制不靈活、效率低下等問題仍普遍存在，優(yōu)化服務(wù)工作流程對提升事業(yè)單位員工績效有著重要意義。在筆者單位，施行了醫(yī)療、護(hù)理同步的臨床路徑管理，以護(hù)理服務(wù)全過程為主線，建立臨床護(hù)理路徑新標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)關(guān)注病人現(xiàn)存、潛在的護(hù)理問題及護(hù)理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，使醫(yī)護(hù)配合高度協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)無縫銜接。
門診實(shí)行預(yù)約掛號、分時段預(yù)約診療制度，優(yōu)化門診服務(wù)流程，開設(shè)專病門診，合理分流病人，縮短患者就醫(yī)時間，最大限度提升醫(yī)院門診接診能力。同時，改造就醫(yī)環(huán)境，提升患者就醫(yī)感受。隨著中國社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，公民對事業(yè)單位的服務(wù)能力和水平提出越來越高的期望和要求�？冃Ч芾硎歉纳破笫聵I(yè)單位經(jīng)營效益的重要途徑，績效管理在事業(yè)單位的成功實(shí)施，對提高事業(yè)單位運(yùn)營管理質(zhì)量和效率、提升員工綜合素質(zhì)具有重要意義。
預(yù)算管理工作總結(jié)14
一、鋼鐵企業(yè)全面預(yù)算管理中存在的問題
(一)預(yù)算日常管理制度和獎勵考核機(jī)制的不完善
預(yù)算日常管理制度的缺失、激勵與考核機(jī)制未進(jìn)行動態(tài)調(diào)整與完善，導(dǎo)致了目前部分鋼鐵企業(yè)全面預(yù)算執(zhí)行的效果并不理想，對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的獎勵與懲罰也很難落到實(shí)處。鋼鐵企業(yè)的全面預(yù)算管理的實(shí)行并不是一蹴而就的，它必須具有相應(yīng)的制度作為保障，以此來促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部員工的積極參與，日常管理制度和相應(yīng)的獎勵機(jī)制就是最好的保障。預(yù)算的日常管理制度促使企業(yè)的各部門對預(yù)算的執(zhí)行，而獎勵機(jī)制是提高企業(yè)員工積極性的重要手段，促使預(yù)算的有效執(zhí)行。但是在鋼鐵企業(yè)實(shí)際的預(yù)算工作中，日常管理制度并沒有得到很好的實(shí)施，其預(yù)算的考評只是在年末來進(jìn)行，而這個時候的預(yù)算執(zhí)行已經(jīng)接近尾聲，并不能有效的加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行，全面預(yù)算的管理效果不好，使得其獎勵機(jī)制的實(shí)施意義不大，致使對于預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的考核并未能真正落到實(shí)處，削弱了預(yù)算控制功效，最終使得全面預(yù)算的管理效果不好。
(二)全面預(yù)算管理不夠細(xì)致
全面預(yù)算管理的目的就是為了更好的實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的戰(zhàn)略目標(biāo)，企業(yè)預(yù)算的流程包括預(yù)算的編制、執(zhí)行、考評和調(diào)整，整個流程都是圍繞著企業(yè)經(jīng)營的戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行的，從而加強(qiáng)對企業(yè)的資源進(jìn)行配置，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的科學(xué)合理的管理，使企業(yè)的利益最大化。但是在鋼鐵企業(yè)的實(shí)際預(yù)算管理過程中，企業(yè)做的還是不夠細(xì)致，還沒有使全面預(yù)算的管理完美的實(shí)現(xiàn)。細(xì)致的完成全面預(yù)算管理就是指，鋼鐵企業(yè)將戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行細(xì)分量化，便于企業(yè)各部門對預(yù)算的執(zhí)行，建立一套全方位的預(yù)算考評體系，規(guī)劃出預(yù)算管理的每一個環(huán)節(jié)，從而使預(yù)算管理完美的完成，達(dá)到預(yù)算管理的目標(biāo)。到目前為止，我國的鋼鐵企業(yè)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了預(yù)算管理的不足，開始逐步向著預(yù)算管理全面細(xì)致化邁進(jìn)，使得企業(yè)從單一的財務(wù)預(yù)算管理細(xì)分為資金預(yù)算管理和各部門業(yè)務(wù)的預(yù)算管理，向全面預(yù)算管理的目標(biāo)又邁進(jìn)了關(guān)鍵的一步。
二、針對鋼鐵行業(yè)全面預(yù)算管理中的問題提出的一些建議
(一)建立健全的預(yù)算管理工作體系
建立健全的預(yù)算管理工作體系，是促使全面預(yù)算管理在鋼鐵企業(yè)中發(fā)揮其最大效用的最基本的一個措施。為了確保鋼鐵企業(yè)的全面預(yù)算管理工作順利的完成，必須嚴(yán)格執(zhí)行鋼鐵企業(yè)中制定的預(yù)算管理制度和績效考核辦法，并依據(jù)各部門的預(yù)算執(zhí)行情況定期（月度、季度、年度）進(jìn)行預(yù)算的考評，最后再依據(jù)優(yōu)良情況對各部門進(jìn)行獎勵，最終實(shí)現(xiàn)權(quán)力、責(zé)任與利益三者的統(tǒng)一，全面調(diào)動企業(yè)員工的積極性，促進(jìn)全面預(yù)算的執(zhí)行。
(二)做好全面細(xì)致的預(yù)算編制工作
鋼鐵企業(yè)的全面預(yù)算編制管理，確定了鋼鐵企業(yè)經(jīng)營管理活動中的一個基礎(chǔ)的目標(biāo)，具有較強(qiáng)的約束性，為鋼鐵企業(yè)進(jìn)行全面預(yù)算管理指明了一個具體的目標(biāo)，是鋼鐵企業(yè)各級各部門的行為準(zhǔn)則，是預(yù)算執(zhí)行者進(jìn)行自我約束、自我控制的標(biāo)準(zhǔn)。在進(jìn)行全面預(yù)算的編制時，一定要實(shí)現(xiàn)編制內(nèi)容的細(xì)致化，保證編制內(nèi)容的面面俱到。為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制工作的細(xì)致化，鋼鐵企業(yè)可以按照預(yù)算的編制程序，充分考慮到企業(yè)具體的經(jīng)營情況，對預(yù)算的編制方案進(jìn)行反復(fù)調(diào)整，最終實(shí)現(xiàn)編制的預(yù)算方案中的目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營計劃相一致。在這個過程中，企業(yè)可以從局部到全面、由粗放轉(zhuǎn)向精細(xì)，實(shí)現(xiàn)鋼鐵企業(yè)全面預(yù)算的具體化、細(xì)致化。
(三)做好全面預(yù)算的執(zhí)行工作
匯編完畢的公司年度全面預(yù)算方案一旦被依次報公司經(jīng)理層、董事會和股東大會審定并由公司股東大會最終正式批準(zhǔn)，就不能進(jìn)行隨意調(diào)整，因此只有嚴(yán)格執(zhí)行了鋼鐵企業(yè)的全面預(yù)算管理制度，才可以有效控制鋼鐵企業(yè)的財務(wù)管理與經(jīng)營管理活動等方面的風(fēng)險，才能最大限度保證鋼鐵企業(yè)管理目標(biāo)的`實(shí)現(xiàn)。鋼鐵企業(yè)只有不斷的完善企業(yè)的各項制度，才能使企業(yè)的各部門在進(jìn)行各項業(yè)務(wù)工作時有了具體的操縱規(guī)范，便于企業(yè)各項經(jīng)營活動的開展，同時也有利于企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算的管理。
(四)做好鋼鐵企業(yè)預(yù)算管理的有效監(jiān)察，提高效率
鋼鐵企業(yè)中的各個職能和業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)定期、動態(tài)向掌管著全面預(yù)算核心信息的財務(wù)部門報送相關(guān)的預(yù)算執(zhí)行分析報表和表外信息，這是企業(yè)各部門對預(yù)算執(zhí)行情況的依據(jù)，也是一種財務(wù)部門對各部門預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控方式。財務(wù)部門要對這些報表和預(yù)算的相關(guān)信息進(jìn)行分析，找出各個部門在預(yù)算執(zhí)行方面的不足，并找出相應(yīng)的解決對策，然后促使企業(yè)財務(wù)部門糾正預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的錯誤，便于鋼鐵企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理，提高預(yù)算的執(zhí)行效率，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)算的執(zhí)行與監(jiān)督之間的良性循環(huán)。
(五)完善全面的預(yù)算管理考評體系
全面預(yù)算管理考評體系是企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理的關(guān)鍵一步，它既是本次預(yù)算管理循環(huán)的終結(jié)又是下次預(yù)算管理循環(huán)的開始，科學(xué)、合理的預(yù)算績效考核體系能夠有效促進(jìn)鋼鐵企業(yè)全面預(yù)算管理工作的實(shí)施與開展，進(jìn)而支撐企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和貫徹企業(yè)經(jīng)營方針，提升企業(yè)核心競爭力。因而完善全面預(yù)算管理考評體系應(yīng)從以下幾個各方面著手：首先，保證預(yù)算編制的指標(biāo)具有可行性，目標(biāo)符合鋼鐵企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展要求；其次，完善預(yù)算管理考評體系的內(nèi)容，包括各部門預(yù)算的執(zhí)行態(tài)度、預(yù)算執(zhí)行與企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況的差異性分析、合理的調(diào)整措施、調(diào)整的及時性、預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與目標(biāo)的差異等；最后，檢查本輪全面預(yù)算的執(zhí)行與監(jiān)控是不是分離，全面預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果的評價是否落實(shí)到位。在開展以上工作的基礎(chǔ)上，針對發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和不足，進(jìn)一步完善下一輪次的全面預(yù)算管理評價體系，形成了一種動態(tài)的糾偏、完善過程，從而提升鋼鐵企業(yè)全面預(yù)算管理水平和實(shí)施效果。
三、結(jié)束語
本文主要論述的是如何加強(qiáng)鋼鐵企業(yè)的全面預(yù)算管理。只有加強(qiáng)鋼鐵企業(yè)的全面預(yù)算管理，才能促進(jìn)鋼鐵企業(yè)更加好的利用全面預(yù)算管理這一工具，使鋼鐵企業(yè)在實(shí)行嚴(yán)格的全面預(yù)算管理后變得更加具有競爭力。
預(yù)算管理工作總結(jié)15
回想起6S推進(jìn)工作，感覺時間就像脫韁的野馬，轉(zhuǎn)瞬間8個月過去了，在預(yù)算管理部辦公室處處都留下了6S的足跡。
一、總體推行情況和效果
6S生產(chǎn)現(xiàn)場管理領(lǐng)導(dǎo)組制定了公司的6S管理方針和管理目標(biāo)。管理方針是規(guī)范管理、創(chuàng)新優(yōu)化、提升品質(zhì)、和諧進(jìn)取；管理目標(biāo)是：①工傷事故率為0；②30秒內(nèi)找到本崗位所需要的工具/工裝、文件、資料和物品；③現(xiàn)場管理100%實(shí)行定置管理；④有來賓到公司參觀時，不必事先臨時做準(zhǔn)備；⑤每階段各部門6S考核結(jié)果均在80分以上；⑥提升員工素質(zhì)-問候100%實(shí)施。；明確了“統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施、以點(diǎn)帶面、樣板先行”的工作思路和“因地制宜、提倡節(jié)約、短期見效、長期堅持”的工作原則。
在定置管理中，我們共完成了包括文件資料、辦公用品、文件柜、清潔用具、桌面、抽屜、生活用品等在內(nèi)的8余項工作。在此過程中，部門員工緊跟公司6S精神，在部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，通過文件編碼分類，整齊統(tǒng)一擺放，遵循取用便捷，賬、物、卡相符的原則進(jìn)行改善。改善過程中，部門6S專職推進(jìn)員帶領(lǐng)大家利用工作之余積極開展6S工作，制定6S推進(jìn)計劃，細(xì)化各階段6S工作分工，調(diào)動部門內(nèi)的每一個人，積極投入到部門的6S管理提升活動中。部門專職推進(jìn)員根據(jù)各階段工作內(nèi)容的特點(diǎn)，具體分工，采取學(xué)習(xí)、計劃、開展、保持、創(chuàng)新的推進(jìn)6S管理步驟，認(rèn)真的踐行了6S管理的方針和目標(biāo)。
付出才有回報，通過大家不懈的努力，部門辦公室上下煥然一新，辦公場所整潔有序，區(qū)域明確、標(biāo)識清晰，文件柜內(nèi)物品擺放整齊，提高了空間利用率，員工的工作環(huán)境也有了很大改變，工作效率也隨之得到提高，這是全體員工持之以恒，共同努力的結(jié)果。
二、6S管理各階段開展情況及成果
6S管理提升分為3個階段6個方面：整理、整頓、清掃、清潔、安全、素養(yǎng)。
1、整理、整頓：將工作場所任何東西區(qū)分為有必要的與不必要的，對整理之后留在現(xiàn)場的必要的物品分門別類放置，排列整齊。俗話說：萬事開頭難！整理、整頓作為開展6S管理提升的第一階段，可見這兩個過程在管理活動中的重要性。
整理過程的目的是騰出空間、空間活用，減少多余物品的資源占用。通過整理活動的有序進(jìn)行，部門內(nèi)多余的文件資料消失了，每個人對自己手中留下的資料有了更加清晰的識別，多余文件資料的清除節(jié)省出了文件夾和文件盒，為整頓過程的開展提供了便利。
整頓過程是提高工作效率的基礎(chǔ)，通過整頓活動我們的工作環(huán)境變得井井有條，多余物品的消除和文件的有序放置，節(jié)省了我們找尋物品的`時間。
2、清掃、清潔：將工作場所清掃干凈，保持工作場所干凈、亮麗。有了第一階段工作的鋪墊和啟發(fā)，清掃、清潔這一階段的工作開展起來便沒有了之前的措手不及，部門專職推進(jìn)員制定了衛(wèi)生區(qū)域的劃分，這樣既讓每個人都參與到6S當(dāng)中，也可以為保持良好的環(huán)境起到互相監(jiān)督的作用。清潔的過程是對前三個階段的實(shí)施方法制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，如文件夾目錄的大小、顏色統(tǒng)一，各種物品標(biāo)識大小、形狀、內(nèi)容的統(tǒng)一等等。
3、安全、素養(yǎng)：重視成員安全教育，每時每刻都有安全第一的觀念，防范于未然，每位成員養(yǎng)成良好的習(xí)慣，并遵守規(guī)則做事，培養(yǎng)積極主動的精神。
安全的目的在于建立起安全生產(chǎn)的環(huán)境，所有的工作建立在安全的前提下。規(guī)避一切的人身健康威脅是員工工作的最基本條件和保障，因此部門領(lǐng)導(dǎo)在部門會議上多次強(qiáng)調(diào)安全生產(chǎn)的意義及其重要性。
素養(yǎng)的目的在于提升人的品質(zhì)，使員工對任何工作都認(rèn)真負(fù)責(zé)。良好的員工素養(yǎng)和意識是一個營造企業(yè)文化的重要條件，相應(yīng)的素養(yǎng)的提升也是一個漫長而精細(xì)的過程。
三、開展6S管理的體會及意義
6S是一個行動綱領(lǐng)，具有起承轉(zhuǎn)合的內(nèi)在次序，它強(qiáng)調(diào)人的因素、人的意識，同時又體現(xiàn)了在諸如ISO9000等管理體系要求中強(qiáng)調(diào)的“規(guī)范化”或“文件化”的因素。6S看似簡單卻精當(dāng)而實(shí)用，對企業(yè)的管理提升也切實(shí)發(fā)揮了其內(nèi)在的作用。
“沒有最好，只有更好”，我們一定要“走出去，引進(jìn)來”，使落后的經(jīng)常接觸到先進(jìn)的，不太注意的時時看到注意的，不太堅持的看到永遠(yuǎn)堅持的，形成良好的心理督促氛圍，共同實(shí)現(xiàn)北信6S管理工作“永爭一流”的目標(biāo)。
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